SCHELL PROJECTS : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
SCHELL PROJECTS
Principaux mouvements
- Placements de trésorerie +5,2 M €
hausse de 5,2 M € (+257 %), de 2,0 M € à 7,2 M €
- Valeurs disponibles -5,0 M €
baisse de 5,0 M € (-97,4 %), de 5,1 M € à 133 066 €
surtout Placements de trésorerie (-5,2 M €) et Investissements en immobilisations (nets) (-1,3 M €)
- Immobilisations corporelles +1,2 M €
hausse de 1,2 M € (+34,5 %), de 3,5 M € à 4,7 M €
dont Terrains et constructions : +1,2 M €
- Autres dettes +1,3 M €
hausse de 1,3 M € (+18,6 %), de 6,9 M € à 8,2 M €
- Bénéfice (perte) reporté(e) +202 104 €
hausse de 202 104 € (+16,5 %), de -1,2 M € à -1,0 M €
- Marge brute d'exploitation +386 903 €
hausse de 386 903 €, de -7 812 € à 379 091 €
- Produits financiers +159 339 €
hausse de 159 339 € (+100 %), de 158 867 € à 318 206 €
dont Produits financiers : +148 874 €
- Charges financières +44 279 €
hausse de 44 279 € (+28,6 %), de 154 593 € à 198 872 €
- Impôts +28 155 €
hausse de 28 155 € (+59,5 %), de 47 343 € à 75 497 €
- Amortissements +21 255 €
hausse de 21 255 € (+31,7 %), de 67 021 € à 88 276 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 11 851 485 € | 13 254 211 € | +1,4 M € | +11,8 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 3 509 150 € | 4 718 261 € | +1,2 M € | +34,5 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 3 505 461 € | 4 714 572 € | +1,2 M € | +34,5 % |
| Terrains et constructions | 22 | 3 464 608 € | 4 683 604 € | +1,2 M € | +35,2 % |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 40 853 € | 30 968 € | -9 885 € | -24,2 % |
| Immobilisations financières | 28 | 3 689 € | 3 689 € | = | 0,0 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 8 342 335 € | 8 535 949 € | +193 614 € | +2,3 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 1 208 500 € | 1 215 007 € | +6 507 € | +0,5 % |
| Créances commerciales | 40 | 5 628 € | 5 628 € | = | 0,0 % |
| Autres créances | 41 | 1 202 872 € | 1 209 380 € | +6 507 € | +0,5 % |
| Placements de trésorerie | 50/53 | 2 007 678 € | 7 175 876 € | +5,2 M € | +257 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 5 126 157 € | 133 066 € | -5,0 M € | -97,4 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | - | 12 000 € | +12 000 € | |
| Total du passif | 10/49 | 11 851 485 € | 13 254 211 € | +1,4 M € | +11,8 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 4 215 584 € | 4 363 891 € | +148 306 € | +3,5 % |
| Apport | 10/11 | 2 382 717 € | 2 382 717 € | = | 0,0 % |
| Capital | 10 | 2 382 717 € | 2 382 717 € | = | 0,0 % |
| Capital souscrit | 100 | 2 382 717 € | 2 382 717 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 3 060 988 € | 3 007 190 € | -53 798 € | -1,8 % |
| Réserves indisponibles | 130/1 | 41 673 € | 41 673 € | = | 0,0 % |
| Réserve légale | 130 | 41 673 € | 41 673 € | = | 0,0 % |
| Réserves immunisées | 132 | 3 019 315 € | 2 965 517 € | -53 798 € | -1,8 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | -1 228 120 € | -1 026 016 € | +202 104 € | +16,5 % |
| Provisions et impôts différés | 16 | 631 924 € | 620 665 € | -11 260 € | -1,8 % |
| Impôts différés | 168 | 631 924 € | 620 665 € | -11 260 € | -1,8 % |
| Dettes | 17/49 | 7 003 976 € | 8 269 655 € | +1,3 M € | +18,1 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 7 003 976 € | 8 269 655 € | +1,3 M € | +18,1 % |
| Dettes commerciales | 44 | 31 317 € | 7 752 € | -23 566 € | -75,2 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 31 317 € | 7 752 € | -23 566 € | -75,2 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 26 355 € | 26 397 € | +42 € | +0,2 % |
| Rémunérations et charges sociales | 454/9 | 26 355 € | 26 397 € | +42 € | +0,2 % |
| Autres dettes | 47/48 | 6 946 304 € | 8 235 506 € | +1,3 M € | +18,6 % |
| Produits d'exploitation non récurrents | 76A | - | 240 790 € | +240 790 € | |
| Rémunérations, charges sociales et pensions | 62 | 175 089 € | 180 754 € | +5 666 € | +3,2 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 67 021 € | 88 276 € | +21 255 € | +31,7 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 6 990 € | 16 851 € | +9 861 € | +141 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | -7 812 € | 379 091 € | +386 903 € | |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | -256 912 € | 93 210 € | +350 122 € | |
| Produits financiers | 75/76B | 158 867 € | 318 206 € | +159 339 € | +100 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 158 867 € | 307 741 € | +148 874 € | +93,7 % |
| Produits financiers non récurrents | 76B | - | 10 465 € | +10 465 € | |
| Charges financières | 65/66B | 154 593 € | 198 872 € | +44 279 € | +28,6 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 154 593 € | 198 872 € | +44 279 € | +28,6 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | -252 637 € | 212 544 € | +465 181 € | |
| Prélèvement sur les impôts différés | 780 | 7 992 € | 11 260 € | +3 268 € | +40,9 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 47 343 € | 75 497 € | +28 155 € | +59,5 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | -291 988 € | 148 306 € | +440 295 € | |
| Prélèvement sur les réserves immunisées | 789 | 38 183 € | 53 798 € | +15 614 € | +40,9 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | -253 805 € | 202 104 € | +455 909 € |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 décembre 2024 et le 31 décembre 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 26 octobre 2026 via checked.be.