RUBYCON : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
RUBYCON
Principaux mouvements
- Immobilisations corporelles -33 881 €
baisse de 33 881 € (-4,8%), de 705 376 € à 671 495 €
dont Terrains et constructions: -24 112 €
- Valeurs disponibles -19 594 €
baisse de 19 594 € (-47,0%), de 41 707 € à 22 113 €
surtout Dettes à plus d'un an (-52 428 €) et Autres dettes (-25 761 €)
- Dettes à plus d'un an -52 428 €
baisse de 52 428 € (-9,3%), de 564 280 € à 511 852 €
- Autres dettes -25 761 €
baisse de 25 761 € (-15,1%), de 170 761 € à 145 000 €
- Bénéfice (perte) reporté(e) +24 333 €
hausse de 24 333 € (+49,0%), de -49 612 € à -25 279 €
Aucun poste du résultat n'a bougé de plus de 1 % de l'activité.
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 747 557 € | 694 111 € | -53 447 € | -7,1% |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 705 376 € | 671 495 € | -33 881 € | -4,8% |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 705 376 € | 671 495 € | -33 881 € | -4,8% |
| Terrains et constructions | 22 | 673 123 € | 649 011 € | -24 112 € | -3,6% |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 32 253 € | 22 484 € | -9 770 € | -30,3% |
| Actifs circulants | 29/58 | 42 182 € | 22 616 € | -19 565 € | -46,4% |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 41 707 € | 22 113 € | -19 594 € | -47,0% |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 475 € | 504 € | +29 € | +6,1% |
| Total du passif | 10/49 | 747 557 € | 694 111 € | -53 447 € | -7,1% |
| Capitaux propres | 10/15 | -43 412 € | -19 079 € | +24 333 € | +56,1% |
| Apport | 10/11 | 6 200 € | 6 200 € | = | 0,0% |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | -49 612 € | -25 279 € | +24 333 € | +49,0% |
| Dettes | 17/49 | 790 969 € | 713 189 € | -77 780 € | -9,8% |
| Dettes à plus d'un an | 17 | 564 280 € | 511 852 € | -52 428 € | -9,3% |
| Dettes financières | 170/4 | 564 280 € | 511 852 € | -52 428 € | -9,3% |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 226 689 € | 201 337 € | -25 352 € | -11,2% |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année | 42 | 52 068 € | 52 428 € | +361 € | +0,7% |
| Dettes commerciales | 44 | 10 € | 82 € | +72 € | +743,5% |
| Fournisseurs | 440/4 | 10 € | 82 € | +72 € | +743,5% |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 3 851 € | 3 828 € | -24 € | -0,6% |
| Impôts | 450/3 | 3 851 € | 3 828 € | -24 € | -0,6% |
| Autres dettes | 47/48 | 170 761 € | 145 000 € | -25 761 € | -15,1% |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 33 881 € | 33 881 € | = | 0,0% |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 215 € | 226 € | +11 € | +5,1% |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 62 499 € | 62 788 € | +289 € | +0,5% |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 28 402 € | 28 681 € | +278 € | +1,0% |
| Charges financières | 65/66B | 4 571 € | 4 205 € | -366 € | -8,0% |
| Charges financières récurrentes | 65 | 4 571 € | 4 205 € | -366 € | -8,0% |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 23 831 € | 24 476 € | +645 € | +2,7% |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 171 € | 143 € | -29 € | -16,7% |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 23 660 € | 24 333 € | +673 € | +2,8% |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 23 660 € | 24 333 € | +673 € | +2,8% |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 30 septembre 2024 et le 30 septembre 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 7 octobre 2026 via checked.be.