RootSource : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
RootSource
Principaux mouvements
- Valeurs disponibles +49 135 €
hausse de 49 135 € (+19,8 %), de 247 802 € à 296 937 €
surtout Résultat de l'exercice (+82 962 €) et Créances à un an au plus (+22 453 €)
- Créances à un an au plus -22 453 €
baisse de 22 453 € (-40,8 %), de 55 080 € à 32 627 €
dont Créances commerciales : -25 418 €
- Bénéfice (perte) reporté(e) +52 962 €
hausse de 52 962 € (+29,3 %), de 180 827 € à 233 789 €
- Autres dettes -18 438 €
baisse de 18 438 € (-38,1 %), de 48 438 € à 30 000 €
- Dettes commerciales -13 484 €
baisse de 13 484 € (-90,1 %), de 14 969 € à 1 486 €
- Dettes fiscales, salariales et sociales +6 775 €
hausse de 6 775 € (+15,7 %), de 43 081 € à 49 857 €
- Marge brute d'exploitation -40 429 €
baisse de 40 429 € (-26,6 %), de 152 205 € à 111 776 €
- Impôts -8 196 €
baisse de 8 196 € (-23,8 %), de 34 481 € à 26 286 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 307 775 € | 335 991 € | +28 216 € | +9,2 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 4 893 € | 5 392 € | +499 € | +10,2 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 4 893 € | 5 392 € | +499 € | +10,2 % |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 4 056 € | 4 781 € | +725 € | +17,9 % |
| Autres immobilisations corporelles | 26 | 837 € | 611 € | -226 € | -27,0 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 302 882 € | 330 599 € | +27 717 € | +9,2 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 55 080 € | 32 627 € | -22 453 € | -40,8 % |
| Créances commerciales | 40 | 54 923 € | 29 505 € | -25 418 € | -46,3 % |
| Autres créances | 41 | 157 € | 3 122 € | +2 965 € | +1 892 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 247 802 € | 296 937 € | +49 135 € | +19,8 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | - | 1 035 € | +1 035 € | |
| Total du passif | 10/49 | 307 775 € | 335 991 € | +28 216 € | +9,2 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 201 287 € | 254 249 € | +52 962 € | +26,3 % |
| Apport | 10/11 | 18 600 € | 18 600 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 1 860 € | 1 860 € | = | 0,0 % |
| Réserves disponibles | 133 | 1 860 € | 1 860 € | = | 0,0 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | 180 827 € | 233 789 € | +52 962 € | +29,3 % |
| Dettes | 17/49 | 106 488 € | 81 742 € | -24 746 € | -23,2 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 106 488 € | 81 342 € | -25 146 € | -23,6 % |
| Dettes commerciales | 44 | 14 969 € | 1 486 € | -13 484 € | -90,1 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 14 969 € | 1 486 € | -13 484 € | -90,1 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 43 081 € | 49 857 € | +6 775 € | +15,7 % |
| Impôts | 450/3 | 43 081 € | 49 857 € | +6 775 € | +15,7 % |
| Autres dettes | 47/48 | 48 438 € | 30 000 € | -18 438 € | -38,1 % |
| Comptes de régularisation | 492/3 | - | 400 € | +400 € | |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 1 812 € | 2 203 € | +391 € | +21,6 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 1 815 € | 1 303 € | -512 € | -28,2 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 152 205 € | 111 776 € | -40 429 € | -26,6 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 148 578 € | 108 270 € | -40 308 € | -27,1 % |
| Produits financiers | 75/76B | 1 054 € | 1 528 € | +475 € | +45,0 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 1 054 € | 1 528 € | +475 € | +45,0 % |
| Charges financières | 65/66B | 669 € | 551 € | -118 € | -17,6 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 391 € | 551 € | +160 € | +40,9 % |
| Charges financières non récurrentes | 66B | 278 € | - | -278 € | |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 148 963 € | 109 247 € | -39 716 € | -26,7 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 34 481 € | 26 286 € | -8 196 € | -23,8 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 114 482 € | 82 962 € | -31 520 € | -27,5 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 114 482 € | 82 962 € | -31 520 € | -27,5 % |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 décembre 2024 et le 31 décembre 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 29 octobre 2026 via checked.be.