Roofside : ce qui a changé
Roofside
Principaux mouvements
- Placements de trésorerie +650 000 €
hausse de 650 000 € (+260 %), de 250 000 € à 900 000 €
- Valeurs disponibles -252 226 €
baisse de 252 226 € (-41,7 %), de 605 180 € à 352 955 €
surtout Placements de trésorerie (-650 000 €) et Autres dettes (-499 607 €)
- Créances à un an au plus -115 943 €
baisse de 115 943 € (-19,6 %), de 592 875 € à 476 932 €
dont Créances commerciales : -229 480 €
- Immobilisations corporelles +103 855 €
hausse de 103 855 € (+38,6 %), de 269 240 € à 373 095 €
dont Mobilier et matériel roulant : +78 654 €
- Stocks et commandes +79 434 €
hausse de 79 434 € (+77,7 %), de 102 167 € à 181 601 €
- Dettes à plus d'un an +650 000 €
nouveau en 2025 : 650 000 €
- Autres dettes -499 607 €
baisse de 499 607 € (-47,3 %), de 1,1 M € à 557 441 €
- Bénéfice (perte) reporté(e) +279 481 €
hausse de 279 481 € (+292 %), de 95 716 € à 375 197 €
- Réserves +128 500 €
hausse de 128 500 € (+24,2 %), de 532 000 € à 660 500 €
dont Réserves immunisées : +210 500 €
- Dettes fiscales, salariales et sociales -72 734 €
baisse de 72 734 € (-63,9 %), de 113 829 € à 41 095 €
dont Impôts : -82 227 €
- Marge brute d'exploitation +178 228 €
hausse de 178 228 € (+22,4 %), de 796 730 € à 974 958 €
- Frais de personnel +69 148 €
hausse de 69 148 € (+113 %), de 61 152 € à 130 300 €
- Impôts -22 515 €
baisse de 22 515 € (-10,5 %), de 213 624 € à 191 110 €
Évolution du résultat, de 2024 à 2025
Pour chaque poste du compte de résultats, vous voyez l'écart comme effet sur le résultat. Des charges plus élevées réduisent le résultat, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Le pont est dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025. Il n'y a pas de tableau de flux déposé. Vous voyez d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 1 828 415 € | 2 348 283 € | +519 868 € | +28,4 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 270 100 € | 373 095 € | +102 995 € | +38,1 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 269 240 € | 373 095 € | +103 855 € | +38,6 % |
| Installations, machines et outillage | 23 | 31 806 € | 78 879 € | +47 074 € | +148 % |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 77 470 € | 156 124 € | +78 654 € | +102 % |
| Autres immobilisations corporelles | 26 | 159 965 € | 138 092 € | -21 873 € | -13,7 % |
| Immobilisations financières | 28 | 860 € | 0 € | -860 € | -100 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 1 558 315 € | 1 975 188 € | +416 873 € | +26,8 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution | 3 | 102 167 € | 181 601 € | +79 434 € | +77,7 % |
| Stocks | 30/36 | 102 167 € | 181 601 € | +79 434 € | +77,7 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 592 875 € | 476 932 € | -115 943 € | -19,6 % |
| Créances commerciales | 40 | 585 907 € | 356 427 € | -229 480 € | -39,2 % |
| Autres créances | 41 | 6 968 € | 120 505 € | +113 537 € | +1 629 % |
| Placements de trésorerie | 50/53 | 250 000 € | 900 000 € | +650 000 € | +260 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 605 180 € | 352 955 € | -252 226 € | -41,7 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 8 093 € | 63 700 € | +55 607 € | +687 % |
| Total du passif | 10/49 | 1 828 415 € | 2 348 283 € | +519 868 € | +28,4 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 646 316 € | 1 054 297 € | +407 981 € | +63,1 % |
| Apport | 10/11 | 18 600 € | 18 600 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 532 000 € | 660 500 € | +128 500 € | +24,2 % |
| Réserves indisponibles | 130/1 | 0 € | - | = | |
| Réserves statutairement indisponibles | 1311 | 0 € | - | = | |
| Réserves immunisées | 132 | - | 210 500 € | +210 500 € | |
| Réserves disponibles | 133 | 532 000 € | 450 000 € | -82 000 € | -15,4 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | 95 716 € | 375 197 € | +279 481 € | +292 % |
| Dettes | 17/49 | 1 182 099 € | 1 293 986 € | +111 887 € | +9,5 % |
| Dettes à plus d'un an | 17 | - | 650 000 € | +650 000 € | |
| Dettes financières | 170/4 | - | 650 000 € | +650 000 € | |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 1 176 279 € | 622 286 € | -553 993 € | -47,1 % |
| Dettes commerciales | 44 | 5 402 € | 23 751 € | +18 348 € | +340 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 5 402 € | 23 751 € | +18 348 € | +340 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 113 829 € | 41 095 € | -72 734 € | -63,9 % |
| Impôts | 450/3 | 101 160 € | 18 933 € | -82 227 € | -81,3 % |
| Rémunérations et charges sociales | 454/9 | 12 668 € | 22 161 € | +9 493 € | +74,9 % |
| Autres dettes | 47/48 | 1 057 048 € | 557 441 € | -499 607 € | -47,3 % |
| Comptes de régularisation | 492/3 | 5 820 € | 21 700 € | +15 880 € | +273 % |
| Rémunérations, charges sociales et pensions | 62 | 61 152 € | 130 300 € | +69 148 € | +113 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 93 183 € | 92 057 € | -1 126 € | -1,2 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 1 070 € | 1 303 € | +233 € | +21,7 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 796 730 € | 974 958 € | +178 228 € | +22,4 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 641 325 € | 751 298 € | +109 973 € | +17,1 % |
| Produits financiers | 75/76B | 43 729 € | 47 662 € | +3 933 € | +9,0 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 43 729 € | 47 662 € | +3 933 € | +9,0 % |
| Charges financières | 65/66B | 12 850 € | 22 170 € | +9 320 € | +72,5 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 12 850 € | 22 170 € | +9 320 € | +72,5 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 672 204 € | 776 790 € | +104 586 € | +15,6 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 213 624 € | 191 110 € | -22 515 € | -10,5 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 458 580 € | 585 681 € | +127 100 € | +27,7 % |
| Transfert aux réserves immunisées | 689 | - | 210 500 € | +210 500 € | |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 458 580 € | 375 181 € | -83 400 € | -18,2 % |
Étapes suivantes
Calcul et sources
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 30 septembre 2024 et le 30 septembre 2025. Le vert est un mouvement favorable pour ce poste, le rouge un mouvement défavorable. Établi le 7 novembre 2026 via checked.be.