ROKICONSTRUCT : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
ROKICONSTRUCT
Principaux mouvements
- Créances à un an au plus -54 169 €
baisse de 54 169 € (-51,0 %), de 106 307 € à 52 137 €
dont Créances commerciales : -51 531 €
- Valeurs disponibles +35 025 €
hausse de 35 025 € (+202 %), de 17 323 € à 52 348 €
surtout Créances à un an au plus (+54 169 €) et Dettes fiscales, salariales et sociales (+23 487 €)
- Stocks et commandes +26 480 €
hausse de 26 480 € (+797 %), de 3 323 € à 29 803 €
- Immobilisations corporelles -10 302 €
baisse de 10 302 € (-5,7 %), de 181 900 € à 171 599 €
dont Terrains et constructions : -7 338 €
- Dettes à plus d'un an -37 095 €
baisse de 37 095 € (-47,5 %), de 78 095 € à 41 000 €
- Dettes fiscales, salariales et sociales +23 487 €
hausse de 23 487 € (+160 %), de 14 676 € à 38 163 €
dont Rémunérations et charges sociales : +15 000 €
- Bénéfice (perte) reporté(e) +15 966 €
hausse de 15 966 € (+19,5 %), de 81 833 € à 97 800 €
- Dettes commerciales -5 513 €
baisse de 5 513 € (-12,3 %), de 44 687 € à 39 174 €
- Marge brute d'exploitation -44 032 €
baisse de 44 032 € (-59,8 %), de 73 578 € à 29 546 €
- Amortissements -37 790 €
baisse de 37 790 € (-77,5 %), de 48 751 € à 10 961 €
- Impôts -7 720 €
plus mentionné en 2025 (était 7 720 €)
- Charges financières +756 €
hausse de 756 € (+226 %), de 335 € à 1 091 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 318 196 € | 315 230 € | -2 966 € | -0,9 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 191 243 € | 180 941 € | -10 302 € | -5,4 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 181 900 € | 171 599 € | -10 302 € | -5,7 % |
| Terrains et constructions | 22 | 99 068 € | 91 730 € | -7 338 € | -7,4 % |
| Installations, machines et outillage | 23 | 1 614 € | 1 118 € | -496 € | -30,8 % |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 81 218 € | 78 751 € | -2 468 € | -3,0 % |
| Immobilisations financières | 28 | 9 342 € | 9 342 € | = | 0,0 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 126 953 € | 134 289 € | +7 336 € | +5,8 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution | 3 | 3 323 € | 29 803 € | +26 480 € | +797 % |
| Stocks | 30/36 | 3 323 € | 29 803 € | +26 480 € | +797 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 106 307 € | 52 137 € | -54 169 € | -51,0 % |
| Créances commerciales | 40 | 96 297 € | 44 766 € | -51 531 € | -53,5 % |
| Autres créances | 41 | 10 010 € | 7 371 € | -2 639 € | -26,4 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 17 323 € | 52 348 € | +35 025 € | +202 % |
| Total du passif | 10/49 | 318 196 € | 315 230 € | -2 966 € | -0,9 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 143 643 € | 159 610 € | +15 966 € | +11,1 % |
| Apport | 10/11 | 6 200 € | 6 200 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 55 610 € | 55 610 € | = | 0,0 % |
| Réserves indisponibles | 130/1 | 1 860 € | 1 860 € | = | 0,0 % |
| Réserves statutairement indisponibles | 1311 | 1 860 € | 1 860 € | = | 0,0 % |
| Réserves immunisées | 132 | 23 750 € | 23 750 € | = | 0,0 % |
| Réserves disponibles | 133 | 30 000 € | 30 000 € | = | 0,0 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | 81 833 € | 97 800 € | +15 966 € | +19,5 % |
| Dettes | 17/49 | 174 552 € | 155 620 € | -18 932 € | -10,8 % |
| Dettes à plus d'un an | 17 | 78 095 € | 41 000 € | -37 095 € | -47,5 % |
| Dettes financières | 170/4 | 78 095 € | 41 000 € | -37 095 € | -47,5 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 96 458 € | 114 620 € | +18 163 € | +18,8 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année | 42 | 37 095 € | 37 283 € | +188 € | +0,5 % |
| Dettes commerciales | 44 | 44 687 € | 39 174 € | -5 513 € | -12,3 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 44 687 € | 39 174 € | -5 513 € | -12,3 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 14 676 € | 38 163 € | +23 487 € | +160 % |
| Impôts | 450/3 | 13 700 € | 22 187 € | +8 487 € | +61,9 % |
| Rémunérations et charges sociales | 454/9 | 976 € | 15 976 € | +15 000 € | +1 537 % |
| Produits d'exploitation non récurrents | 76A | - | 286 € | +286 € | |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 48 751 € | 10 961 € | -37 790 € | -77,5 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 1 925 € | 1 529 € | -396 € | -20,6 % |
| Charges d'exploitation non récurrentes | 66A | 225 € | - | -225 € | |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 73 578 € | 29 546 € | -44 032 € | -59,8 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 22 676 € | 17 057 € | -5 620 € | -24,8 % |
| Produits financiers | 75/76B | 30 € | 0 € | -30 € | -99,9 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 30 € | 0 € | -30 € | -99,9 % |
| Charges financières | 65/66B | 335 € | 1 091 € | +756 € | +226 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 335 € | 1 091 € | +756 € | +226 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 22 372 € | 15 966 € | -6 406 € | -28,6 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 7 720 € | - | -7 720 € | |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 14 652 € | 15 966 € | +1 314 € | +9,0 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 14 652 € | 15 966 € | +1 314 € | +9,0 % |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 mai 2024 et le 31 mai 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 31 octobre 2026 via checked.be.