ROCA : ce qui a changé
ROCA
Principaux mouvements
- Placements de trésorerie +87 562 €
hausse de 87 562 € (+2 399 %), de 3 650 € à 91 212 €
- Immobilisations corporelles -87 492 €
baisse de 87 492 € (-7,8 %), de 1,1 M € à 1,0 M €
- Autres dettes +268 089 €
hausse de 268 089 € (+962 %), de 27 862 € à 295 950 €
- Réserves -203 741 €
baisse de 203 741 € (-22,6 %), de 901 034 € à 697 293 €
- Dettes à plus d'un an -81 346 €
baisse de 81 346 € (-9,1 %), de 890 623 € à 809 276 €
- Dettes financières à un an au plus -29 742 €
baisse de 29 742 € (-100 %), de 29 742 € à 0 €
- Dettes fiscales, salariales et sociales +21 010 €
hausse de 21 010 € (+144 %), de 14 561 € à 35 571 €
- Marge brute d'exploitation -22 270 €
baisse de 22 270 € (-8,3 %), de 267 055 € à 244 785 €
- Autres charges d'exploitation +14 683 €
hausse de 14 683 € (+114 %), de 12 848 € à 27 532 €
- Impôts -9 391 €
baisse de 9 391 € (-21,2 %), de 44 340 € à 34 949 €
Évolution du résultat, de 2024 à 2025
Pour chaque poste du compte de résultats, vous voyez l'écart comme effet sur le résultat. Des charges plus élevées réduisent le résultat, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Les valeurs disponibles ou le résultat ne figurent pas comme poste distinct dans les deux comptes. Le flux de trésorerie ne peut donc pas en être dérivé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 1 957 299 € | 1 949 813 € | -7 485 € | -0,4 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 1 662 586 € | 1 575 094 € | -87 492 € | -5,3 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 1 122 586 € | 1 035 094 € | -87 492 € | -7,8 % |
| Terrains et constructions | 22 | 1 037 343 € | 994 568 € | -42 775 € | -4,1 % |
| Installations, machines et outillage | 23 | 5 961 € | 4 305 € | -1 656 € | -27,8 % |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 79 281 € | 36 221 € | -43 060 € | -54,3 % |
| Immobilisations financières | 28 | 540 000 € | 540 000 € | = | 0,0 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 294 713 € | 374 719 € | +80 006 € | +27,1 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 280 662 € | 269 661 € | -11 001 € | -3,9 % |
| Créances commerciales | 40 | 221 403 € | 205 216 € | -16 187 € | -7,3 % |
| Autres créances | 41 | 59 259 € | 64 445 € | +5 186 € | +8,8 % |
| Placements de trésorerie | 50/53 | 3 650 € | 91 212 € | +87 562 € | +2 399 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 10 401 € | 13 846 € | +3 445 € | +33,1 % |
| Total du passif | 10/49 | 1 957 299 € | 1 949 813 € | -7 485 € | -0,4 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 907 234 € | 703 493 € | -203 741 € | -22,5 % |
| Apport | 10/11 | 6 200 € | 6 200 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 901 034 € | 697 293 € | -203 741 € | -22,6 % |
| Réserves disponibles | 133 | 901 034 € | 697 293 € | -203 741 € | -22,6 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | 0 € | 0 € | = | |
| Dettes | 17/49 | 1 050 064 € | 1 246 320 € | +196 256 € | +18,7 % |
| Dettes à plus d'un an | 17 | 890 623 € | 809 276 € | -81 346 € | -9,1 % |
| Dettes financières | 170/4 | 890 623 € | 809 276 € | -81 346 € | -9,1 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 159 442 € | 437 044 € | +277 602 € | +174 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année | 42 | 81 532 € | 81 346 € | -186 € | -0,2 % |
| Dettes financières | 43 | 29 742 € | 0 € | -29 742 € | -100 % |
| Établissements de crédit | 430/8 | 29 742 € | 0 € | -29 742 € | -100 % |
| Dettes commerciales | 44 | 5 745 € | 24 176 € | +18 431 € | +321 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 5 745 € | 24 176 € | +18 431 € | +321 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 14 561 € | 35 571 € | +21 010 € | +144 % |
| Impôts | 450/3 | 14 561 € | 35 571 € | +21 010 € | +144 % |
| Autres dettes | 47/48 | 27 862 € | 295 950 € | +268 089 € | +962 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 87 492 € | 87 492 € | = | 0,0 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 12 848 € | 27 532 € | +14 683 € | +114 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 267 055 € | 244 785 € | -22 270 € | -8,3 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 166 715 € | 129 762 € | -36 953 € | -22,2 % |
| Produits financiers | 75/76B | 68 € | 0 € | -68 € | -99,8 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 68 € | 0 € | -68 € | -99,8 % |
| Charges financières | 65/66B | 14 623 € | 14 712 € | +89 € | +0,6 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 14 623 € | 14 712 € | +89 € | +0,6 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 152 160 € | 115 050 € | -37 111 € | -24,4 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 44 340 € | 34 949 € | -9 391 € | -21,2 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 107 821 € | 80 101 € | -27 720 € | -25,7 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 107 821 € | 80 101 € | -27 720 € | -25,7 % |
Étapes suivantes
Calcul et sources
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 décembre 2024 et le 31 décembre 2025. Le vert est un mouvement favorable pour ce poste, le rouge un mouvement défavorable. Établi le 3 novembre 2026 via checked.be.