ROC-IT : ce qui a changé
ROC-IT
Principaux mouvements
- Valeurs disponibles +102 490 €
hausse de 102 490 € (+364 %), de 28 184 € à 130 674 €
surtout Résultat de l'exercice (+79 285 €) et Placements de trésorerie (+50 000 €)
- Placements de trésorerie -50 000 €
plus mentionné en 2025 (était 50 000 €)
- Créances à un an au plus +22 068 €
hausse de 22 068 € (+124 %), de 17 861 € à 39 929 €
dont Créances commerciales : +21 179 €
- Immobilisations corporelles -10 588 €
baisse de 10 588 € (-14,8 %), de 71 309 € à 60 720 €
dont Mobilier et matériel roulant : -10 102 €
- Réserves +79 285 €
hausse de 79 285 € (+104 %), de 76 585 € à 155 870 €
- Dettes à plus d'un an -11 696 €
baisse de 11 696 € (-26,0 %), de 45 056 € à 33 361 €
- Dettes > 1 an échéant dans l'année -6 255 €
baisse de 6 255 € (-25,3 %), de 24 700 € à 18 445 €
- Dettes fiscales, salariales et sociales +3 197 €
hausse de 3 197 € (+29,9 %), de 10 696 € à 13 893 €
dont Rémunérations et charges sociales : +2 527 €
- Marge brute d'exploitation +14 186 €
hausse de 14 186 € (+12,4 %), de 114 263 € à 128 449 €
- Amortissements +10 146 €
hausse de 10 146 € (+170 %), de 5 951 € à 16 097 €
- Charges financières +1 630 €
hausse de 1 630 € (+158 %), de 1 031 € à 2 661 €
- Produits financiers +1 371 €
hausse de 1 371 € (+258 666 %), de 1 € à 1 371 €
Évolution du résultat, de 2024 à 2025
Pour chaque poste du compte de résultats, vous voyez l'écart comme effet sur le résultat. Des charges plus élevées réduisent le résultat, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Le pont est dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025. Il n'y a pas de tableau de flux déposé. Vous voyez d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 167 406 € | 232 071 € | +64 666 € | +38,6 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 71 309 € | 60 720 € | -10 588 € | -14,8 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 71 309 € | 60 720 € | -10 588 € | -14,8 % |
| Installations, machines et outillage | 23 | 2 369 € | 1 882 € | -487 € | -20,5 % |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 68 940 € | 58 838 € | -10 102 € | -14,7 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 96 097 € | 171 351 € | +75 254 € | +78,3 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 17 861 € | 39 929 € | +22 068 € | +124 % |
| Créances commerciales | 40 | 17 280 € | 38 459 € | +21 179 € | +123 % |
| Autres créances | 41 | 581 € | 1 470 € | +889 € | +153 % |
| Placements de trésorerie | 50/53 | 50 000 € | - | -50 000 € | |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 28 184 € | 130 674 € | +102 490 € | +364 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 52 € | 748 € | +695 € | +1 328 % |
| Total du passif | 10/49 | 167 406 € | 232 071 € | +64 666 € | +38,6 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 81 585 € | 160 870 € | +79 285 € | +97,2 % |
| Apport | 10/11 | 5 000 € | 5 000 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 76 585 € | 155 870 € | +79 285 € | +104 % |
| Réserves disponibles | 133 | 76 585 € | 155 870 € | +79 285 € | +104 % |
| Dettes | 17/49 | 85 821 € | 71 202 € | -14 619 € | -17,0 % |
| Dettes à plus d'un an | 17 | 45 056 € | 33 361 € | -11 696 € | -26,0 % |
| Dettes financières | 170/4 | 45 056 € | 33 361 € | -11 696 € | -26,0 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 40 765 € | 37 841 € | -2 924 € | -7,2 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année | 42 | 24 700 € | 18 445 € | -6 255 € | -25,3 % |
| Dettes commerciales | 44 | 3 255 € | 3 448 € | +193 € | +5,9 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 3 255 € | 3 448 € | +193 € | +5,9 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 10 696 € | 13 893 € | +3 197 € | +29,9 % |
| Impôts | 450/3 | 10 696 € | 11 366 € | +670 € | +6,3 % |
| Rémunérations et charges sociales | 454/9 | - | 2 527 € | +2 527 € | |
| Autres dettes | 47/48 | 2 114 € | 2 055 € | -58 € | -2,8 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 5 951 € | 16 097 € | +10 146 € | +170 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 114 263 € | 128 449 € | +14 186 € | +12,4 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 108 311 € | 112 351 € | +4 040 € | +3,7 % |
| Produits financiers | 75/76B | 1 € | 1 371 € | +1 371 € | +258 666 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 1 € | 1 371 € | +1 371 € | +258 666 % |
| Charges financières | 65/66B | 1 031 € | 2 661 € | +1 630 € | +158 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 1 031 € | 2 661 € | +1 630 € | +158 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 107 281 € | 111 062 € | +3 781 € | +3,5 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 30 696 € | 31 777 € | +1 081 € | +3,5 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 76 585 € | 79 285 € | +2 700 € | +3,5 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 76 585 € | 79 285 € | +2 700 € | +3,5 % |
Étapes suivantes
Calcul et sources
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 30 juin 2024 et le 30 juin 2025. Le vert est un mouvement favorable pour ce poste, le rouge un mouvement défavorable. Établi le 7 novembre 2026 via checked.be.