ROBERT CONSTRUCT & CLEANING : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
ROBERT CONSTRUCT & CLEANING
Principaux mouvements
- Valeurs disponibles -11 724 €
baisse de 11 724 € (-88,4 %), de 13 265 € à 1 540 €
surtout Résultat de l'exercice (-18 445 €) et Dettes à plus d'un an (-11 103 €)
- Immobilisations corporelles -8 128 €
baisse de 8 128 € (-26,1 %), de 31 179 € à 23 051 €
dont Mobilier et matériel roulant : -9 236 €
- Comptes de régularisation (actif) +2 166 €
nouveau en 2024 : 2 166 €
- Créances à un an au plus +1 583 €
hausse de 1 583 € (+4,6 %), de 34 364 € à 35 947 €
dont Créances commerciales : +8 011 €
- Bénéfice (perte) reporté(e) -18 445 €
baisse de 18 445 €, de 9 674 € à -8 771 €
- Dettes commerciales +16 601 €
hausse de 16 601 € (+1 917 %), de 866 € à 17 467 €
- Dettes à plus d'un an -11 103 €
baisse de 11 103 € (-28,3 %), de 39 247 € à 28 144 €
- Dettes > 1 an échéant dans l'année -1 626 €
baisse de 1 626 € (-9,8 %), de 16 596 € à 14 970 €
- Dettes fiscales, salariales et sociales -1 530 €
baisse de 1 530 € (-14,3 %), de 10 725 € à 9 195 €
- Amortissements +3 266 €
hausse de 3 266 € (+53,9 %), de 6 063 € à 9 328 €
- Marge brute d'exploitation +3 000 €
hausse de 3 000 € (+30,1 %), de 9 975 € à 12 976 €
- Impôts -1 931 €
baisse de 1 931 € (-87,4 %), de 2 210 € à 279 €
- Charges financières +1 383 €
hausse de 1 383 € (+59,9 %), de 2 309 € à 3 692 €
- Produits financiers -441 €
baisse de 441 € (-34,7 %), de 1 270 € à 829 €
Du résultat de 2023 à celui de 2024
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2023 et 2024 et du résultat 2024 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2023 | 2024 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 78 808 € | 62 705 € | -16 103 € | -20,4 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 31 179 € | 23 051 € | -8 128 € | -26,1 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 31 179 € | 23 051 € | -8 128 € | -26,1 % |
| Installations, machines et outillage | 23 | - | 1 108 € | +1 108 € | |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 31 179 € | 21 943 € | -9 236 € | -29,6 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 47 629 € | 39 654 € | -7 975 € | -16,7 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 34 364 € | 35 947 € | +1 583 € | +4,6 % |
| Créances commerciales | 40 | 15 524 € | 23 534 € | +8 011 € | +51,6 % |
| Autres créances | 41 | 18 841 € | 12 413 € | -6 427 € | -34,1 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 13 265 € | 1 540 € | -11 724 € | -88,4 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | - | 2 166 € | +2 166 € | |
| Total du passif | 10/49 | 78 808 € | 62 705 € | -16 103 € | -20,4 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 11 374 € | -7 071 € | -18 445 € | |
| Apport | 10/11 | 1 700 € | 1 700 € | = | 0,0 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | 9 674 € | -8 771 € | -18 445 € | |
| Dettes | 17/49 | 67 434 € | 69 776 € | +2 342 € | +3,5 % |
| Dettes à plus d'un an | 17 | 39 247 € | 28 144 € | -11 103 € | -28,3 % |
| Dettes financières | 170/4 | 39 247 € | 28 144 € | -11 103 € | -28,3 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 28 187 € | 41 632 € | +13 445 € | +47,7 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année | 42 | 16 596 € | 14 970 € | -1 626 € | -9,8 % |
| Dettes commerciales | 44 | 866 € | 17 467 € | +16 601 € | +1 917 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 866 € | 17 467 € | +16 601 € | +1 917 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 10 725 € | 9 195 € | -1 530 € | -14,3 % |
| Impôts | 450/3 | 10 725 € | 9 195 € | -1 530 € | -14,3 % |
| Produits d'exploitation non récurrents | 76A | 23 628 € | 0 € | -23 628 € | -100 % |
| Rémunérations, charges sociales et pensions | 62 | - | 324 € | +324 € | |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 6 063 € | 9 328 € | +3 266 € | +53,9 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 3 201 € | 2 903 € | -299 € | -9,3 % |
| Charges d'exploitation non récurrentes | 66A | - | 15 724 € | +15 724 € | |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 9 975 € | 12 976 € | +3 000 € | +30,1 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 711 € | -15 304 € | -16 015 € | |
| Produits financiers | 75/76B | 1 270 € | 829 € | -441 € | -34,7 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 1 270 € | 829 € | -441 € | -34,7 % |
| Charges financières | 65/66B | 2 309 € | 3 692 € | +1 383 € | +59,9 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 2 309 € | 3 692 € | +1 383 € | +59,9 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | -328 € | -18 166 € | -17 839 € | -5 444 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 2 210 € | 279 € | -1 931 € | -87,4 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | -2 538 € | -18 445 € | -15 908 € | -627 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | -2 538 € | -18 445 € | -15 908 € | -627 % |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 décembre 2023 et le 31 décembre 2024. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 24 octobre 2026 via checked.be.