ROB CONSTRUCT : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
ROB CONSTRUCT
Principaux mouvements
- Créances à un an au plus +68 139 €
hausse de 68 139 € (+372 %), de 18 324 € à 86 463 €
dont Créances commerciales : +58 139 €
- Valeurs disponibles -39 833 €
baisse de 39 833 € (-19,3 %), de 206 820 € à 166 986 €
surtout Autres dettes (-108 543 €) et Créances à un an au plus (-68 139 €)
- Immobilisations corporelles -9 467 €
baisse de 9 467 € (-6,5 %), de 146 760 € à 137 294 €
dont Mobilier et matériel roulant : -16 962 €
- Autres dettes -108 543 €
baisse de 108 543 € (-96,1 %), de 112 913 € à 4 370 €
- Acomptes reçus +55 120 €
nouveau en 2024 : 55 120 €
- Bénéfice (perte) reporté(e) +47 208 €
hausse de 47 208 € (+29,3 %), de 160 904 € à 208 112 €
- Dettes commerciales +28 276 €
hausse de 28 276 € (+62,6 %), de 45 201 € à 73 478 €
- Marge brute d'exploitation -62 521 €
baisse de 62 521 € (-24,8 %), de 251 774 € à 189 253 €
- Amortissements +23 034 €
hausse de 23 034 € (+43,9 %), de 52 452 € à 75 486 €
- Impôts -22 100 €
baisse de 22 100 € (-55,3 %), de 39 931 € à 17 832 €
- Frais de personnel +19 563 €
hausse de 19 563 € (+70,1 %), de 27 919 € à 47 482 €
Du résultat de 2023 à celui de 2024
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2023 et 2024 et du résultat 2024 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2023 | 2024 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 375 829 € | 395 062 € | +19 233 € | +5,1 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 146 760 € | 137 294 € | -9 467 € | -6,5 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 146 760 € | 137 294 € | -9 467 € | -6,5 % |
| Installations, machines et outillage | 23 | - | 7 495 € | +7 495 € | |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 146 760 € | 129 799 € | -16 962 € | -11,6 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 229 068 € | 257 769 € | +28 700 € | +12,5 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 18 324 € | 86 463 € | +68 139 € | +372 % |
| Créances commerciales | 40 | 18 324 € | 76 463 € | +58 139 € | +317 % |
| Autres créances | 41 | - | 10 000 € | +10 000 € | |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 206 820 € | 166 986 € | -39 833 € | -19,3 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 3 925 € | 4 319 € | +394 € | +10,0 % |
| Total du passif | 10/49 | 375 829 € | 395 062 € | +19 233 € | +5,1 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 181 364 € | 228 572 € | +47 208 € | +26,0 % |
| Apport | 10/11 | 18 600 € | 18 600 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 1 860 € | 1 860 € | = | 0,0 % |
| Réserves indisponibles | 130/1 | 1 860 € | 1 860 € | = | 0,0 % |
| Réserves statutairement indisponibles | 1311 | 1 860 € | 1 860 € | = | 0,0 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | 160 904 € | 208 112 € | +47 208 € | +29,3 % |
| Dettes | 17/49 | 194 465 € | 166 490 € | -27 975 € | -14,4 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 194 465 € | 166 490 € | -27 975 € | -14,4 % |
| Dettes commerciales | 44 | 45 201 € | 73 478 € | +28 276 € | +62,6 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 45 201 € | 73 478 € | +28 276 € | +62,6 % |
| Acomptes reçus sur commandes | 46 | - | 55 120 € | +55 120 € | |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 36 350 € | 33 523 € | -2 828 € | -7,8 % |
| Impôts | 450/3 | 35 369 € | 33 523 € | -1 846 € | -5,2 % |
| Rémunérations et charges sociales | 454/9 | 981 € | - | -981 € | |
| Autres dettes | 47/48 | 112 913 € | 4 370 € | -108 543 € | -96,1 % |
| Rémunérations, charges sociales et pensions | 62 | 27 919 € | 47 482 € | +19 563 € | +70,1 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 52 452 € | 75 486 € | +23 034 € | +43,9 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 426 € | 1 237 € | +810 € | +190 % |
| Charges d'exploitation non récurrentes | 66A | 62 € | - | -62 € | |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 251 774 € | 189 253 € | -62 521 € | -24,8 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 170 914 € | 65 048 € | -105 866 € | -61,9 % |
| Produits financiers | 75/76B | 11 € | 1 € | -10 € | -94,3 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 11 € | 1 € | -10 € | -94,3 % |
| Charges financières | 65/66B | 90 € | 9 € | -80 € | -89,7 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 90 € | 9 € | -80 € | -89,7 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 170 835 € | 65 039 € | -105 796 € | -61,9 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 39 931 € | 17 832 € | -22 100 € | -55,3 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 130 904 € | 47 208 € | -83 696 € | -63,9 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 130 904 € | 47 208 € | -83 696 € | -63,9 % |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 décembre 2023 et le 31 décembre 2024. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 13 octobre 2026 via checked.be.