RICOLN : ce qui a changé
RICOLN
Principaux mouvements
- Placements de trésorerie +30 000 €
nouveau en 2025 : 30 000 €
- Valeurs disponibles +15 504 €
hausse de 15 504 € (+142 %), de 10 903 € à 26 407 €
surtout Résultat de l'exercice (+32 454 €) et Amortissements (+16 851 €)
- Immobilisations corporelles -9 499 €
baisse de 9 499 € (-6,7 %), de 142 767 € à 133 268 €
dont Location-financement et droits similaires : -8 167 €
- Créances à un an au plus -7 615 €
baisse de 7 615 € (-3,9 %), de 197 002 € à 189 387 €
dont Créances commerciales : -21 704 €
- Bénéfice (perte) reporté(e) +32 454 €
hausse de 32 454 € (+12,5 %), de 258 793 € à 291 247 €
- Dettes fiscales, salariales et sociales +8 383 €
hausse de 8 383 € (+183 %), de 4 579 € à 12 962 €
- Dettes commerciales -7 884 €
baisse de 7 884 € (-39,8 %), de 19 791 € à 11 907 €
- Dettes à plus d'un an -5 100 €
baisse de 5 100 € (-8,3 %), de 61 200 € à 56 100 €
- Amortissements +5 090 €
hausse de 5 090 € (+43,3 %), de 11 761 € à 16 851 €
- Marge brute d'exploitation +2 933 €
hausse de 2 933 € (+5,0 %), de 59 014 € à 61 947 €
- Produits financiers +967 €
hausse de 967 € (+111 %), de 869 € à 1 836 €
- Impôts -797 €
baisse de 797 € (-6,7 %), de 11 867 € à 11 070 €
Évolution du résultat, de 2024 à 2025
Pour chaque poste du compte de résultats, vous voyez l'écart comme effet sur le résultat. Des charges plus élevées réduisent le résultat, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Le pont est dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025. Il n'y a pas de tableau de flux déposé. Vous voyez d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 380 463 € | 408 317 € | +27 854 € | +7,3 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 142 767 € | 133 268 € | -9 499 € | -6,7 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 142 767 € | 133 268 € | -9 499 € | -6,7 % |
| Installations, machines et outillage | 23 | 2 436 € | 2 171 € | -265 € | -10,9 % |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 34 165 € | 28 235 € | -5 930 € | -17,4 % |
| Location-financement et droits similaires | 25 | 106 167 € | 98 000 € | -8 167 € | -7,7 % |
| Autres immobilisations corporelles | 26 | - | 4 862 € | +4 862 € | |
| Actifs circulants | 29/58 | 237 696 € | 275 048 € | +37 353 € | +15,7 % |
| Créances à plus d'un an | 29 | 29 440 € | 28 889 € | -552 € | -1,9 % |
| Autres créances | 291 | 29 440 € | 28 889 € | -552 € | -1,9 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 197 002 € | 189 387 € | -7 615 € | -3,9 % |
| Créances commerciales | 40 | 33 954 € | 12 250 € | -21 704 € | -63,9 % |
| Autres créances | 41 | 163 049 € | 177 138 € | +14 089 € | +8,6 % |
| Placements de trésorerie | 50/53 | - | 30 000 € | +30 000 € | |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 10 903 € | 26 407 € | +15 504 € | +142 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 350 € | 365 € | +15 € | +4,4 % |
| Total du passif | 10/49 | 380 463 € | 408 317 € | +27 854 € | +7,3 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 280 793 € | 313 247 € | +32 454 € | +11,6 % |
| Apport | 10/11 | 20 000 € | 20 000 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 2 000 € | 2 000 € | = | 0,0 % |
| Réserves disponibles | 133 | 2 000 € | 2 000 € | = | 0,0 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | 258 793 € | 291 247 € | +32 454 € | +12,5 % |
| Dettes | 17/49 | 99 670 € | 95 069 € | -4 600 € | -4,6 % |
| Dettes à plus d'un an | 17 | 61 200 € | 56 100 € | -5 100 € | -8,3 % |
| Dettes financières | 170/4 | 61 200 € | 56 100 € | -5 100 € | -8,3 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 38 470 € | 38 969 € | +500 € | +1,3 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année | 42 | 5 100 € | 5 100 € | = | 0,0 % |
| Dettes financières | 43 | 9 000 € | 9 000 € | = | 0,0 % |
| Établissements de crédit | 430/8 | 9 000 € | 9 000 € | = | 0,0 % |
| Dettes commerciales | 44 | 19 791 € | 11 907 € | -7 884 € | -39,8 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 19 791 € | 11 907 € | -7 884 € | -39,8 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 4 579 € | 12 962 € | +8 383 € | +183 % |
| Impôts | 450/3 | 4 579 € | 12 962 € | +8 383 € | +183 % |
| Autres dettes | 47/48 | 0 € | - | = | |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 11 761 € | 16 851 € | +5 090 € | +43,3 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 2 € | 21 € | +19 € | +900 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 59 014 € | 61 947 € | +2 933 € | +5,0 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 47 251 € | 45 074 € | -2 176 € | -4,6 % |
| Produits financiers | 75/76B | 869 € | 1 836 € | +967 € | +111 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 869 € | 1 836 € | +967 € | +111 % |
| Charges financières | 65/66B | 3 446 € | 3 386 € | -60 € | -1,7 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 3 446 € | 3 386 € | -60 € | -1,7 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 44 674 € | 43 524 € | -1 150 € | -2,6 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 11 867 € | 11 070 € | -797 € | -6,7 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 32 807 € | 32 454 € | -353 € | -1,1 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 32 807 € | 32 454 € | -353 € | -1,1 % |
Étapes suivantes
Calcul et sources
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 30 juin 2024 et le 30 juin 2025. Le vert est un mouvement favorable pour ce poste, le rouge un mouvement défavorable. Établi le 1 novembre 2026 via checked.be.