RELIABILITY : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
RELIABILITY
Principaux mouvements
- Valeurs disponibles +92 503 €
hausse de 92 503 € (+389 %), de 23 755 € à 116 258 €
surtout Placements de trésorerie (+75 000 €) et Créances à un an au plus (+19 328 €)
- Placements de trésorerie -75 000 €
plus mentionné en 2025 (était 75 000 €)
- Créances à un an au plus -19 328 €
baisse de 19 328 € (-72,5 %), de 26 667 € à 7 339 €
dont Créances commerciales : -19 328 €
- Immobilisations corporelles +13 001 €
hausse de 13 001 € (+19,6 %), de 66 349 € à 79 350 €
dont Terrains et constructions : +13 872 €
- Bénéfice (perte) reporté(e) +5 210 €
hausse de 5 210 € (+6,2 %), de 84 331 € à 89 541 €
- Dettes fiscales, salariales et sociales +3 886 €
hausse de 3 886 € (+322 %), de 1 206 € à 5 091 €
- Autres dettes +3 000 €
hausse de 3 000 € (+18,8 %), de 15 958 € à 18 958 €
- Marge brute d'exploitation -10 137 €
baisse de 10 137 € (-41,0 %), de 24 718 € à 14 581 €
- Amortissements +4 537 €
hausse de 4 537 € (+276 %), de 1 645 € à 6 181 €
- Autres charges d'exploitation -4 460 €
baisse de 4 460 € (-83,7 %), de 5 327 € à 867 €
- Impôts -1 490 €
baisse de 1 490 € (-28,8 %), de 5 174 € à 3 685 €
- Produits financiers -572 €
baisse de 572 € (-28,8 %), de 1 983 € à 1 411 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 192 771 € | 204 777 € | +12 006 € | +6,2 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 67 349 € | 80 350 € | +13 001 € | +19,3 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 66 349 € | 79 350 € | +13 001 € | +19,6 % |
| Terrains et constructions | 22 | 61 110 € | 74 982 € | +13 872 € | +22,7 % |
| Installations, machines et outillage | 23 | 5 239 € | 4 368 € | -871 € | -16,6 % |
| Immobilisations financières | 28 | 1 000 € | 1 000 € | = | 0,0 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 125 422 € | 124 427 € | -995 € | -0,8 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 26 667 € | 7 339 € | -19 328 € | -72,5 % |
| Créances commerciales | 40 | 26 255 € | 6 927 € | -19 328 € | -73,6 % |
| Autres créances | 41 | 412 € | 412 € | = | 0,0 % |
| Placements de trésorerie | 50/53 | 75 000 € | - | -75 000 € | |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 23 755 € | 116 258 € | +92 503 € | +389 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | - | 830 € | +830 € | |
| Total du passif | 10/49 | 192 771 € | 204 777 € | +12 006 € | +6,2 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 175 389 € | 180 600 € | +5 210 € | +3,0 % |
| Apport | 10/11 | 15 000 € | 15 000 € | = | 0,0 % |
| Capital | 10 | 15 000 € | 15 000 € | = | 0,0 % |
| Capital souscrit | 100 | 15 000 € | 15 000 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 76 059 € | 76 059 € | = | 0,0 % |
| Réserves indisponibles | 130/1 | 1 500 € | 1 500 € | = | 0,0 % |
| Réserve légale | 130 | 1 500 € | 1 500 € | = | 0,0 % |
| Réserves disponibles | 133 | 74 559 € | 74 559 € | = | 0,0 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | 84 331 € | 89 541 € | +5 210 € | +6,2 % |
| Dettes | 17/49 | 17 382 € | 24 178 € | +6 796 € | +39,1 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 17 382 € | 24 178 € | +6 796 € | +39,1 % |
| Dettes commerciales | 44 | 218 € | 128 € | -90 € | -41,4 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 218 € | 128 € | -90 € | -41,4 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 1 206 € | 5 091 € | +3 886 € | +322 % |
| Impôts | 450/3 | 1 206 € | 5 091 € | +3 886 € | +322 % |
| Autres dettes | 47/48 | 15 958 € | 18 958 € | +3 000 € | +18,8 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 1 645 € | 6 181 € | +4 537 € | +276 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 5 327 € | 867 € | -4 460 € | -83,7 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 24 718 € | 14 581 € | -10 137 € | -41,0 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 17 746 € | 7 532 € | -10 214 € | -57,6 % |
| Produits financiers | 75/76B | 1 983 € | 1 411 € | -572 € | -28,8 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 1 983 € | 1 411 € | -572 € | -28,8 % |
| Charges financières | 65/66B | 138 € | 49 € | -90 € | -64,9 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 138 € | 49 € | -90 € | -64,9 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 19 591 € | 8 895 € | -10 696 € | -54,6 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 5 174 € | 3 685 € | -1 490 € | -28,8 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 14 416 € | 5 210 € | -9 206 € | -63,9 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 14 416 € | 5 210 € | -9 206 € | -63,9 % |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 décembre 2024 et le 31 décembre 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 30 octobre 2026 via checked.be.