Registor(e) : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
Registor(e)
Principaux mouvements
- Créances à un an au plus +342 917 €
hausse de 342 917 € (+68,7 %), de 498 931 € à 841 849 €
- Valeurs disponibles +146 470 €
hausse de 146 470 € (+128 %), de 114 305 € à 260 775 €
surtout Résultat de l'exercice (+380 734 €) et Dettes commerciales (+169 956 €)
- Immobilisations corporelles -51 719 €
baisse de 51 719 € (-17,8 %), de 290 475 € à 238 756 €
- Dettes commerciales +169 956 €
hausse de 169 956 € (+121 %), de 140 701 € à 310 657 €
- Bénéfice (perte) reporté(e) +140 734 €
hausse de 140 734 € (+27,4 %), de 513 341 € à 654 075 €
- Dettes fiscales, salariales et sociales +115 787 €
hausse de 115 787 € (+113 %), de 102 569 € à 218 356 €
dont Impôts : +60 720 €
- Dettes à plus d'un an -23 430 €
baisse de 23 430 € (-73,9 %), de 31 712 € à 8 282 €
- Marge brute d'exploitation +229 115 €
hausse de 229 115 € (+22,4 %), de 1,0 M € à 1,3 M €
- Frais de personnel +159 752 €
hausse de 159 752 € (+27,0 %), de 591 315 € à 751 067 €
- Impôts -38 000 €
baisse de 38 000 € (-40,9 %), de 93 000 € à 55 000 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 917 724 € | 1 344 766 € | +427 042 € | +46,5 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 290 475 € | 238 756 € | -51 719 € | -17,8 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 290 475 € | 238 756 € | -51 719 € | -17,8 % |
| Installations, machines et outillage | 23 | 33 824 € | 27 975 € | -5 849 € | -17,3 % |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 96 938 € | 74 826 € | -22 112 € | -22,8 % |
| Autres immobilisations corporelles | 26 | 159 713 € | 135 955 € | -23 758 € | -14,9 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 627 250 € | 1 106 011 € | +478 761 € | +76,3 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 498 931 € | 841 849 € | +342 917 € | +68,7 % |
| Créances commerciales | 40 | 498 931 € | 841 849 € | +342 917 € | +68,7 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 114 305 € | 260 775 € | +146 470 € | +128 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 14 013 € | 3 387 € | -10 626 € | -75,8 % |
| Total du passif | 10/49 | 917 724 € | 1 344 766 € | +427 042 € | +46,5 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 533 746 € | 674 480 € | +140 734 € | +26,4 % |
| Apport | 10/11 | 18 550 € | 18 550 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 1 855 € | 1 855 € | = | 0,0 % |
| Réserves indisponibles | 130/1 | 1 855 € | 1 855 € | = | 0,0 % |
| Réserves statutairement indisponibles | 1311 | 1 855 € | 1 855 € | = | 0,0 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | 513 341 € | 654 075 € | +140 734 € | +27,4 % |
| Dettes | 17/49 | 383 979 € | 670 286 € | +286 308 € | +74,6 % |
| Dettes à plus d'un an | 17 | 31 712 € | 8 282 € | -23 430 € | -73,9 % |
| Dettes financières | 170/4 | 31 712 € | 8 282 € | -23 430 € | -73,9 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 352 267 € | 662 005 € | +309 738 € | +87,9 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année | 42 | 14 207 € | 23 430 € | +9 223 € | +64,9 % |
| Dettes financières | 43 | 62 947 € | 66 458 € | +3 511 € | +5,6 % |
| Établissements de crédit | 430/8 | 62 947 € | 66 458 € | +3 511 € | +5,6 % |
| Dettes commerciales | 44 | 140 701 € | 310 657 € | +169 956 € | +121 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 140 701 € | 310 657 € | +169 956 € | +121 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 102 569 € | 218 356 € | +115 787 € | +113 % |
| Impôts | 450/3 | 38 000 € | 98 720 € | +60 720 € | +160 % |
| Rémunérations et charges sociales | 454/9 | 64 569 € | 119 637 € | +55 067 € | +85,3 % |
| Autres dettes | 47/48 | 31 843 € | 43 104 € | +11 261 € | +35,4 % |
| Rémunérations, charges sociales et pensions | 62 | 591 315 € | 751 067 € | +159 752 € | +27,0 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 46 423 € | 54 618 € | +8 195 € | +17,7 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 1 256 € | - | -1 256 € | |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 1 021 225 € | 1 250 340 € | +229 115 € | +22,4 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 382 230 € | 444 655 € | +62 424 € | +16,3 % |
| Charges financières | 65/66B | 8 999 € | 8 921 € | -79 € | -0,9 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 8 999 € | 8 921 € | -79 € | -0,9 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 373 231 € | 435 734 € | +62 503 € | +16,7 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 93 000 € | 55 000 € | -38 000 € | -40,9 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 280 231 € | 380 734 € | +100 503 € | +35,9 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 280 231 € | 380 734 € | +100 503 € | +35,9 % |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 30 septembre 2024 et le 30 septembre 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 30 octobre 2026 via checked.be.