Re:Source : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
Re:Source
Principaux mouvements
- Créances à un an au plus -1,9 M €
baisse de 1,9 M € (-73,8 %), de 2,6 M € à 676 248 €
dont Créances commerciales : -1,9 M €
- Immobilisations corporelles -1,1 M €
baisse de 1,1 M € (-12,4 %), de 9,1 M € à 8,0 M €
dont Location-financement et droits similaires : -1,3 M €
- Immobilisations incorporelles +357 164 €
hausse de 357 164 € (+203 %), de 175 970 € à 533 134 €
- Valeurs disponibles +328 707 €
hausse de 328 707 € (+1 595 %), de 20 607 € à 349 314 €
surtout Créances à un an au plus (+1,9 M €) et Amortissements (+1,4 M €)
- Bénéfice (perte) reporté(e) -2,2 M €
baisse de 2,2 M € (-144 %), de -1,5 M € à -3,7 M €
- Dettes commerciales -1,2 M €
baisse de 1,2 M € (-63,9 %), de 1,9 M € à 674 159 €
- Dettes à plus d'un an +690 059 €
hausse de 690 059 € (+9,3 %), de 7,4 M € à 8,1 M €
- Dettes financières à un an au plus +312 441 €
hausse de 312 441 € (+15,0 %), de 2,1 M € à 2,4 M €
- Comptes de régularisation (passif) +132 597 €
hausse de 132 597 € (+201 822 %), de 66 € à 132 663 €
- Amortissements +1,1 M €
hausse de 1,1 M € (+326 %), de 337 501 € à 1,4 M €
- Marge brute d'exploitation +811 359 €
hausse de 811 359 €, de -319 068 € à 492 291 €
- Charges financières +412 065 €
hausse de 412 065 € (+111 %), de 370 769 € à 782 834 €
- Frais de personnel +264 154 €
hausse de 264 154 € (+122 %), de 217 220 € à 481 374 €
- Produits financiers -13 092 €
baisse de 13 092 € (-100,0 %), de 13 092 € à 0 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 11 942 674 € | 9 628 144 € | -2,3 M € | -19,4 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 9 297 926 € | 8 520 476 € | -777 450 € | -8,4 % |
| Immobilisations incorporelles | 21 | 175 970 € | 533 134 € | +357 164 € | +203 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 9 121 956 € | 7 987 342 € | -1,1 M € | -12,4 % |
| Installations, machines et outillage | 23 | 226 419 € | 403 824 € | +177 405 € | +78,4 % |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 26 062 € | 17 285 € | -8 777 € | -33,7 % |
| Location-financement et droits similaires | 25 | 8 864 103 € | 7 557 386 € | -1,3 M € | -14,7 % |
| Autres immobilisations corporelles | 26 | 5 373 € | 8 847 € | +3 475 € | +64,7 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 2 644 748 € | 1 107 668 € | -1,5 M € | -58,1 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution | 3 | 41 250 € | 76 687 € | +35 437 € | +85,9 % |
| Stocks | 30/36 | 41 250 € | 76 687 € | +35 437 € | +85,9 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 2 582 890 € | 676 248 € | -1,9 M € | -73,8 % |
| Créances commerciales | 40 | 2 439 138 € | 553 252 € | -1,9 M € | -77,3 % |
| Autres créances | 41 | 143 753 € | 122 996 € | -20 757 € | -14,4 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 20 607 € | 349 314 € | +328 707 € | +1 595 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | - | 5 419 € | +5 419 € | |
| Total du passif | 10/49 | 11 942 674 € | 9 628 144 € | -2,3 M € | -19,4 % |
| Capitaux propres | 10/15 | -750 963 € | -2 962 525 € | -2,2 M € | -294 % |
| Apport | 10/11 | 781 000 € | 781 000 € | = | 0,0 % |
| Capital | 10 | 781 000 € | 781 000 € | = | 0,0 % |
| Capital souscrit | 100 | 781 000 € | 781 000 € | = | 0,0 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | -1 531 963 € | -3 743 525 € | -2,2 M € | -144 % |
| Dettes | 17/49 | 12 693 637 € | 12 590 670 € | -102 967 € | -0,8 % |
| Dettes à plus d'un an | 17 | 7 411 075 € | 8 101 133 € | +690 059 € | +9,3 % |
| Dettes financières | 170/4 | 7 411 075 € | 8 101 133 € | +690 059 € | +9,3 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 5 282 497 € | 4 356 874 € | -925 623 € | -17,5 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année | 42 | 1 109 652 € | 1 110 596 € | +944 € | +0,1 % |
| Dettes financières | 43 | 2 087 559 € | 2 400 000 € | +312 441 € | +15,0 % |
| Établissements de crédit | 430/8 | 2 087 559 € | 2 400 000 € | +312 441 € | +15,0 % |
| Dettes commerciales | 44 | 1 864 913 € | 674 159 € | -1,2 M € | -63,9 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 1 864 913 € | 674 159 € | -1,2 M € | -63,9 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 70 523 € | 68 532 € | -1 992 € | -2,8 % |
| Impôts | 450/3 | 5 831 € | 6 341 € | +510 € | +8,7 % |
| Rémunérations et charges sociales | 454/9 | 64 692 € | 62 191 € | -2 502 € | -3,9 % |
| Autres dettes | 47/48 | 149 850 € | 103 587 € | -46 263 € | -30,9 % |
| Comptes de régularisation | 492/3 | 66 € | 132 663 € | +132 597 € | +201 822 % |
| Produits d'exploitation non récurrents | 76A | - | 396 975 € | +396 975 € | |
| Rémunérations, charges sociales et pensions | 62 | 217 220 € | 481 374 € | +264 154 € | +122 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 337 501 € | 1 437 836 € | +1,1 M € | +326 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 126 € | 1 634 € | +1 508 € | +1 197 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | -319 068 € | 492 291 € | +811 359 € | |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | -873 915 € | -1 428 553 € | -554 638 € | -63,5 % |
| Produits financiers | 75/76B | 13 092 € | 0 € | -13 092 € | -100,0 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 13 092 € | 0 € | -13 092 € | -100,0 % |
| Charges financières | 65/66B | 370 769 € | 782 834 € | +412 065 € | +111 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 370 769 € | 782 834 € | +412 065 € | +111 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | -1 231 592 € | -2 211 386 € | -979 795 € | -79,6 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 158 € | 176 € | +18 € | +11,7 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | -1 231 749 € | -2 211 562 € | -979 813 € | -79,5 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | -1 231 749 € | -2 211 562 € | -979 813 € | -79,5 % |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 décembre 2024 et le 31 décembre 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 18 octobre 2026 via checked.be.