RAGNAR & RUBY : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
RAGNAR & RUBY
Principaux mouvements
- Créances à un an au plus +29 649 €
hausse de 29 649 € (+74,5 %), de 39 815 € à 69 464 €
dont Autres créances : +32 898 €
- Valeurs disponibles -17 504 €
plus mentionné en 2025 (était 17 504 €)
surtout Créances à un an au plus (-29 649 €) et Investissements en immobilisations (nets) (-1 043 €)
- Immobilisations corporelles +1 043 €
nouveau en 2025 : 1 043 €
- Dettes financières à un an au plus +9 875 €
nouveau en 2025 : 9 875 €
- Dettes commerciales +2 341 €
hausse de 2 341 € (+101 %), de 2 316 € à 4 657 €
- Bénéfice (perte) reporté(e) +996 €
hausse de 996 € (+10,6 %), de 9 409 € à 10 404 €
- Marge brute d'exploitation -10 908 €
baisse de 10 908 € (-71,0 %), de 15 361 € à 4 454 €
- Impôts -4 746 €
baisse de 4 746 € (-61,8 %), de 7 676 € à 2 930 €
- Charges financières +210 €
hausse de 210 € (+65,9 %), de 318 € à 528 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 57 319 € | 70 507 € | +13 188 € | +23,0 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | - | 1 043 € | +1 043 € | |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | - | 1 043 € | +1 043 € | |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | - | 1 043 € | +1 043 € | |
| Actifs circulants | 29/58 | 57 319 € | 69 464 € | +12 145 € | +21,2 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 39 815 € | 69 464 € | +29 649 € | +74,5 % |
| Créances commerciales | 40 | 17 054 € | 13 805 € | -3 249 € | -19,1 % |
| Autres créances | 41 | 22 761 € | 55 659 € | +32 898 € | +145 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 17 504 € | - | -17 504 € | |
| Total du passif | 10/49 | 57 319 € | 70 507 € | +13 188 € | +23,0 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 42 521 € | 43 516 € | +996 € | +2,3 % |
| Apport | 10/11 | 12 400 € | 12 400 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 20 712 € | 20 712 € | = | 0,0 % |
| Réserves disponibles | 133 | 20 712 € | 20 712 € | = | 0,0 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | 9 409 € | 10 404 € | +996 € | +10,6 % |
| Dettes | 17/49 | 14 798 € | 26 990 € | +12 192 € | +82,4 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 14 798 € | 26 740 € | +11 942 € | +80,7 % |
| Dettes financières | 43 | - | 9 875 € | +9 875 € | |
| Établissements de crédit | 430/8 | - | 9 875 € | +9 875 € | |
| Dettes commerciales | 44 | 2 316 € | 4 657 € | +2 341 € | +101 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 2 316 € | 4 657 € | +2 341 € | +101 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 12 481 € | 12 209 € | -273 € | -2,2 % |
| Impôts | 450/3 | 12 481 € | 10 607 € | -1 875 € | -15,0 % |
| Rémunérations et charges sociales | 454/9 | - | 1 602 € | +1 602 € | |
| Comptes de régularisation | 492/3 | - | 250 € | +250 € | |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 15 361 € | 4 454 € | -10 908 € | -71,0 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 15 361 € | 4 454 € | -10 908 € | -71,0 % |
| Charges financières | 65/66B | 318 € | 528 € | +210 € | +65,9 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 318 € | 528 € | +210 € | +65,9 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 15 043 € | 3 926 € | -11 117 € | -73,9 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 7 676 € | 2 930 € | -4 746 € | -61,8 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 7 367 € | 996 € | -6 371 € | -86,5 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 7 367 € | 996 € | -6 371 € | -86,5 % |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 mars 2024 et le 31 mars 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 19 octobre 2026 via checked.be.