PROVALUE : ce qui a changé
PROVALUE
Principaux mouvements
- Stocks et commandes -2,7 M €
baisse de 2,7 M € (-100 %), de 2,7 M € à 0 €
- Immobilisations corporelles +2,0 M €
hausse de 2,0 M € (+90,1 %), de 2,2 M € à 4,2 M €
dont Terrains et constructions : +2,0 M €
- Valeurs disponibles -297 438 €
baisse de 297 438 € (-42,2 %), de 705 199 € à 407 761 €
surtout Investissements en immobilisations (nets) (-2,1 M €) et Dettes financières à un an au plus (-1,8 M €)
- Comptes de régularisation (actif) +59 454 €
hausse de 59 454 € (+1 717 %), de 3 462 € à 62 916 €
- Dettes financières à un an au plus -1,8 M €
baisse de 1,8 M € (-41,4 %), de 4,3 M € à 2,5 M €
- Autres dettes +672 565 €
hausse de 672 565 € (+914 %), de 73 570 € à 746 135 €
- Réserves +158 091 €
hausse de 158 091 € (+12,0 %), de 1,3 M € à 1,5 M €
dont Réserves disponibles : +158 091 €
- Marge brute d'exploitation +679 206 €
hausse de 679 206 €, de -108 803 € à 570 403 €
- Produits financiers -80 797 €
baisse de 80 797 € (-100,0 %), de 80 807 € à 10 €
- Amortissements +59 698 €
hausse de 59 698 € (+87,7 %), de 68 051 € à 127 749 €
- Charges financières -26 810 €
baisse de 26 810 € (-10,3 %), de 259 045 € à 232 235 €
- Impôts +16 465 €
nouveau en 2025 : 16 465 €
Évolution du résultat, de 2024 à 2025
Pour chaque poste du compte de résultats, vous voyez l'écart comme effet sur le résultat. Des charges plus élevées réduisent le résultat, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Le pont est dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025. Il n'y a pas de tableau de flux déposé. Vous voyez d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 5 746 326 € | 4 812 125 € | -934 201 € | -16,3 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 2 362 157 € | 4 333 114 € | +2,0 M € | +83,4 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 2 187 157 € | 4 158 114 € | +2,0 M € | +90,1 % |
| Terrains et constructions | 22 | 2 125 960 € | 4 117 895 € | +2,0 M € | +93,7 % |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 61 197 € | 40 219 € | -20 977 € | -34,3 % |
| Immobilisations financières | 28 | 175 000 € | 175 000 € | = | 0,0 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 3 384 169 € | 479 010 € | -2,9 M € | -85,8 % |
| Créances à plus d'un an | 29 | 0 € | - | = | |
| Autres créances | 291 | 0 € | - | = | |
| Stocks et commandes en cours d'exécution | 3 | 2 675 508 € | 0 € | -2,7 M € | -100 % |
| Stocks | 30/36 | 2 675 508 € | 0 € | -2,7 M € | -100 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 0 € | 8 333 € | +8 333 € | |
| Créances commerciales | 40 | 0 € | 8 333 € | +8 333 € | |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 705 199 € | 407 761 € | -297 438 € | -42,2 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 3 462 € | 62 916 € | +59 454 € | +1 717 % |
| Total du passif | 10/49 | 5 746 326 € | 4 812 125 € | -934 201 € | -16,3 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 1 336 788 € | 1 494 879 € | +158 091 € | +11,8 % |
| Apport | 10/11 | 18 600 € | 18 600 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 1 318 188 € | 1 476 279 € | +158 091 € | +12,0 % |
| Réserves indisponibles | 130/1 | 0 € | - | = | |
| Réserves statutairement indisponibles | 1311 | 0 € | - | = | |
| Réserves disponibles | 133 | 1 318 188 € | 1 476 279 € | +158 091 € | +12,0 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | 0 € | 0 € | = | |
| Dettes | 17/49 | 4 409 537 € | 3 317 246 € | -1,1 M € | -24,8 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 4 404 499 € | 3 293 394 € | -1,1 M € | -25,2 % |
| Dettes financières | 43 | 4 258 928 € | 2 493 921 € | -1,8 M € | -41,4 % |
| Établissements de crédit | 430/8 | 4 258 928 € | 2 493 921 € | -1,8 M € | -41,4 % |
| Dettes commerciales | 44 | 36 707 € | 37 209 € | +503 € | +1,4 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 36 707 € | 37 209 € | +503 € | +1,4 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 35 294 € | 16 129 € | -19 165 € | -54,3 % |
| Impôts | 450/3 | 35 294 € | 16 129 € | -19 165 € | -54,3 % |
| Autres dettes | 47/48 | 73 570 € | 746 135 € | +672 565 € | +914 % |
| Comptes de régularisation | 492/3 | 5 039 € | 23 852 € | +18 813 € | +373 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 68 051 € | 127 749 € | +59 698 € | +87,7 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 34 236 € | 35 874 € | +1 638 € | +4,8 % |
| Charges d'exploitation non récurrentes | 66A | 0 € | - | = | |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | -108 803 € | 570 403 € | +679 206 € | |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | -211 089 € | 406 781 € | +617 870 € | |
| Produits financiers | 75/76B | 80 807 € | 10 € | -80 797 € | -100,0 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 80 807 € | 10 € | -80 797 € | -100,0 % |
| Charges financières | 65/66B | 259 045 € | 232 235 € | -26 810 € | -10,3 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 259 045 € | 232 235 € | -26 810 € | -10,3 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | -389 327 € | 174 556 € | +563 883 € | |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | - | 16 465 € | +16 465 € | |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | -389 327 € | 158 091 € | +547 418 € | |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | -389 327 € | 158 091 € | +547 418 € |
Étapes suivantes
Calcul et sources
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 30 juin 2024 et le 30 juin 2025. Le vert est un mouvement favorable pour ce poste, le rouge un mouvement défavorable. Établi le 3 novembre 2026 via checked.be.