PROVAL CONSTRUCT : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
PROVAL CONSTRUCT
Principaux mouvements
- Valeurs disponibles -16 496 €
baisse de 16 496 € (-65,2 %), de 25 315 € à 8 819 €
surtout Acomptes reçus (-13 400 €) et Créances à un an au plus (-3 664 €)
- Créances à un an au plus +3 664 €
hausse de 3 664 € (+8,5 %), de 42 872 € à 46 536 €
dont Autres créances : +6 269 €
- Immobilisations corporelles +2 145 €
hausse de 2 145 € (+1 505 %), de 143 € à 2 288 €
- Acomptes reçus -13 400 €
plus mentionné en 2025 (était 13 400 €)
- Réserves +5 900 €
hausse de 5 900 € (+14,7 %), de 40 202 € à 46 102 €
dont Réserves disponibles : +5 900 €
- Dettes fiscales, salariales et sociales -1 695 €
baisse de 1 695 € (-24,8 %), de 6 824 € à 5 129 €
- Autres charges d'exploitation +8 172 €
hausse de 8 172 € (+841 %), de 971 € à 9 143 €
- Impôts -1 880 €
baisse de 1 880 € (-44,1 %), de 4 261 € à 2 381 €
- Marge brute d'exploitation +1 044 €
hausse de 1 044 € (+6,6 %), de 15 893 € à 16 937 €
- Amortissements +350 €
hausse de 350 € (+53,4 %), de 656 € à 1 006 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 147 375 € | 136 988 € | -10 388 € | -7,0 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 443 € | 2 588 € | +2 145 € | +485 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 143 € | 2 288 € | +2 145 € | +1 505 % |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 143 € | 2 288 € | +2 145 € | +1 505 % |
| Immobilisations financières | 28 | 300 € | 300 € | = | 0,0 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 146 933 € | 134 400 € | -12 533 € | -8,5 % |
| Créances à plus d'un an | 29 | 74 500 € | 74 500 € | = | 0,0 % |
| Autres créances | 291 | 74 500 € | 74 500 € | = | 0,0 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 42 872 € | 46 536 € | +3 664 € | +8,5 % |
| Créances commerciales | 40 | 35 286 € | 32 681 € | -2 605 € | -7,4 % |
| Autres créances | 41 | 7 585 € | 13 855 € | +6 269 € | +82,7 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 25 315 € | 8 819 € | -16 496 € | -65,2 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 4 247 € | 4 545 € | +298 € | +7,0 % |
| Total du passif | 10/49 | 147 375 € | 136 988 € | -10 388 € | -7,0 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 89 209 € | 95 154 € | +5 945 € | +6,7 % |
| Apport | 10/11 | 18 600 € | 18 600 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 40 202 € | 46 102 € | +5 900 € | +14,7 % |
| Réserves indisponibles | 130/1 | 1 860 € | 1 860 € | = | 0,0 % |
| Réserves statutairement indisponibles | 1311 | 1 860 € | 1 860 € | = | 0,0 % |
| Réserves disponibles | 133 | 38 342 € | 44 242 € | +5 900 € | +15,4 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | 30 407 € | 30 452 € | +45 € | +0,1 % |
| Provisions et impôts différés | 16 | 36 451 € | 36 451 € | = | 0,0 % |
| Provisions pour risques et charges | 160/5 | 36 451 € | 36 451 € | = | 0,0 % |
| Pensions et obligations similaires | 160 | 36 451 € | 36 451 € | = | 0,0 % |
| Dettes | 17/49 | 21 716 € | 5 383 € | -16 332 € | -75,2 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 21 716 € | 5 383 € | -16 332 € | -75,2 % |
| Dettes commerciales | 44 | 603 € | 254 € | -349 € | -57,9 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 603 € | 254 € | -349 € | -57,9 % |
| Acomptes reçus sur commandes | 46 | 13 400 € | - | -13 400 € | |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 6 824 € | 5 129 € | -1 695 € | -24,8 % |
| Impôts | 450/3 | 6 824 € | 5 129 € | -1 695 € | -24,8 % |
| Autres dettes | 47/48 | 888 € | - | -888 € | |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 656 € | 1 006 € | +350 € | +53,4 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 971 € | 9 143 € | +8 172 € | +841 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 15 893 € | 16 937 € | +1 044 € | +6,6 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 14 266 € | 6 788 € | -7 478 € | -52,4 % |
| Produits financiers | 75/76B | 2 147 € | 2 217 € | +70 € | +3,2 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 2 147 € | 2 217 € | +70 € | +3,2 % |
| Charges financières | 65/66B | 544 € | 679 € | +135 € | +24,8 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 544 € | 679 € | +135 € | +24,8 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 15 869 € | 8 326 € | -7 544 € | -47,5 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 4 261 € | 2 381 € | -1 880 € | -44,1 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 11 609 € | 5 945 € | -5 664 € | -48,8 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 11 609 € | 5 945 € | -5 664 € | -48,8 % |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 décembre 2024 et le 31 décembre 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 23 octobre 2026 via checked.be.