PROHEAD ENGINEERING : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
PROHEAD ENGINEERING
Principaux mouvements
- Valeurs disponibles -356 908 €
baisse de 356 908 € (-63,5 %), de 562 387 € à 205 479 €
surtout Apports, distributions et autres (-383 800 €) et Autres dettes (-301 733 €)
- Créances à un an au plus -59 604 €
baisse de 59 604 € (-6,5 %), de 910 614 € à 851 010 €
dont Autres créances : -275 884 €
- Immobilisations corporelles -48 418 €
baisse de 48 418 € (-25,7 %), de 188 213 € à 139 795 €
dont Mobilier et matériel roulant : -45 189 €
- Autres dettes -301 733 €
baisse de 301 733 € (-42,5 %), de 709 150 € à 407 416 €
- Dettes commerciales -159 808 €
baisse de 159 808 € (-53,5 %), de 298 828 € à 139 020 €
- Dettes à plus d'un an -44 825 €
baisse de 44 825 € (-46,7 %), de 95 996 € à 51 171 €
- Dettes fiscales, salariales et sociales +42 215 €
hausse de 42 215 € (+18,8 %), de 224 255 € à 266 471 €
dont Impôts : +25 383 €
- Marge brute d'exploitation -239 767 €
baisse de 239 767 € (-14,7 %), de 1,6 M € à 1,4 M €
- Frais de personnel +85 015 €
hausse de 85 015 € (+12,1 %), de 703 195 € à 788 210 €
- Impôts -70 010 €
baisse de 70 010 € (-31,6 %), de 221 897 € à 151 887 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 1 683 418 € | 1 219 318 € | -464 100 € | -27,6 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 193 877 € | 150 116 € | -43 761 € | -22,6 % |
| Immobilisations incorporelles | 21 | 5 664 € | 10 321 € | +4 657 € | +82,2 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 188 213 € | 139 795 € | -48 418 € | -25,7 % |
| Installations, machines et outillage | 23 | 12 575 € | 9 741 € | -2 834 € | -22,5 % |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 167 302 € | 122 113 € | -45 189 € | -27,0 % |
| Autres immobilisations corporelles | 26 | 8 336 € | 7 941 € | -395 € | -4,7 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 1 489 541 € | 1 069 202 € | -420 339 € | -28,2 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 910 614 € | 851 010 € | -59 604 € | -6,5 % |
| Créances commerciales | 40 | 614 918 € | 831 199 € | +216 280 € | +35,2 % |
| Autres créances | 41 | 295 696 € | 19 811 € | -275 884 € | -93,3 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 562 387 € | 205 479 € | -356 908 € | -63,5 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 16 539 € | 12 712 € | -3 827 € | -23,1 % |
| Total du passif | 10/49 | 1 683 418 € | 1 219 318 € | -464 100 € | -27,6 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 307 835 € | 307 846 € | +11 € | 0,0 % |
| Apport | 10/11 | 307 809 € | 307 809 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 26 € | 37 € | +11 € | +42,0 % |
| Réserves disponibles | 133 | 26 € | 37 € | +11 € | +42,0 % |
| Dettes | 17/49 | 1 375 583 € | 911 472 € | -464 111 € | -33,7 % |
| Dettes à plus d'un an | 17 | 95 996 € | 51 171 € | -44 825 € | -46,7 % |
| Dettes financières | 170/4 | 95 996 € | 51 171 € | -44 825 € | -46,7 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 1 279 587 € | 860 300 € | -419 287 € | -32,8 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année | 42 | 47 354 € | 47 394 € | +40 € | +0,1 % |
| Dettes commerciales | 44 | 298 828 € | 139 020 € | -159 808 € | -53,5 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 298 828 € | 139 020 € | -159 808 € | -53,5 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 224 255 € | 266 471 € | +42 215 € | +18,8 % |
| Impôts | 450/3 | 111 597 € | 136 980 € | +25 383 € | +22,7 % |
| Rémunérations et charges sociales | 454/9 | 112 658 € | 129 491 € | +16 833 € | +14,9 % |
| Autres dettes | 47/48 | 709 150 € | 407 416 € | -301 733 € | -42,5 % |
| Rémunérations, charges sociales et pensions | 62 | 703 195 € | 788 210 € | +85 015 € | +12,1 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 60 620 € | 57 305 € | -3 315 € | -5,5 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 5 669 € | 6 152 € | +483 € | +8,5 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 1 631 233 € | 1 391 466 € | -239 767 € | -14,7 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 861 749 € | 539 798 € | -321 951 € | -37,4 % |
| Produits financiers | 75/76B | 20 € | 763 € | +743 € | +3 713 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 20 € | 763 € | +743 € | +3 713 % |
| Charges financières | 65/66B | 5 864 € | 4 863 € | -1 000 € | -17,1 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 5 864 € | 4 863 € | -1 000 € | -17,1 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 855 905 € | 535 698 € | -320 207 € | -37,4 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 221 897 € | 151 887 € | -70 010 € | -31,6 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 634 008 € | 383 811 € | -250 197 € | -39,5 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 634 008 € | 383 811 € | -250 197 € | -39,5 % |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 30 juin 2024 et le 30 juin 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 31 octobre 2026 via checked.be.