ProFlow : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
ProFlow
Principaux mouvements
- Valeurs disponibles +267 568 €
hausse de 267 568 € (+61,2 %), de 437 538 € à 705 106 €
surtout Résultat de l'exercice (+208 582 €) et Autres dettes (+43 616 €)
- Créances à un an au plus +24 278 €
hausse de 24 278 € (+13,7 %), de 177 034 € à 201 312 €
dont Créances commerciales : +24 158 €
- Réserves +181 866 €
hausse de 181 866 € (+20,8 %), de 874 548 € à 1,1 M €
dont Réserves disponibles : +181 866 €
- Autres dettes +43 616 €
hausse de 43 616 € (+587 %), de 7 435 € à 51 051 €
- Dettes fiscales, salariales et sociales +32 574 €
hausse de 32 574 € (+33,8 %), de 96 242 € à 128 817 €
dont Impôts : +31 620 €
- Dettes commerciales +29 191 €
hausse de 29 191 € (+9,2 %), de 318 910 € à 348 101 €
- Frais de personnel +50 538 €
nouveau en 2025 : 50 538 €
- Marge brute d'exploitation +43 574 €
hausse de 43 574 € (+14,3 %), de 304 453 € à 348 027 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 1 304 648 € | 1 592 706 € | +288 058 € | +22,1 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 14 704 € | 18 755 € | +4 051 € | +27,6 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 2 079 € | 6 130 € | +4 051 € | +195 % |
| Installations, machines et outillage | 23 | 762 € | 369 € | -393 € | -51,5 % |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 1 316 € | 3 003 € | +1 687 € | +128 % |
| Autres immobilisations corporelles | 26 | - | 2 757 € | +2 757 € | |
| Immobilisations financières | 28 | 12 625 € | 12 625 € | = | 0,0 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 1 289 944 € | 1 573 951 € | +284 006 € | +22,0 % |
| Créances à plus d'un an | 29 | 475 250 € | 475 250 € | = | 0,0 % |
| Autres créances | 291 | 475 250 € | 475 250 € | = | 0,0 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution | 3 | 192 876 € | 182 807 € | -10 069 € | -5,2 % |
| Commandes en cours d'exécution | 37 | 192 876 € | 182 807 € | -10 069 € | -5,2 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 177 034 € | 201 312 € | +24 278 € | +13,7 % |
| Créances commerciales | 40 | 177 034 € | 201 192 € | +24 158 € | +13,6 % |
| Autres créances | 41 | 0 € | 120 € | +120 € | |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 437 538 € | 705 106 € | +267 568 € | +61,2 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 7 246 € | 9 475 € | +2 229 € | +30,8 % |
| Total du passif | 10/49 | 1 304 648 € | 1 592 706 € | +288 058 € | +22,1 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 880 748 € | 1 062 614 € | +181 866 € | +20,6 % |
| Apport | 10/11 | 6 200 € | 6 200 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 874 548 € | 1 056 414 € | +181 866 € | +20,8 % |
| Réserves immunisées | 132 | 33 € | 33 € | = | 0,0 % |
| Réserves disponibles | 133 | 874 516 € | 1 056 382 € | +181 866 € | +20,8 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | 0 € | 0 € | = | |
| Dettes | 17/49 | 423 900 € | 530 091 € | +106 192 € | +25,1 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 422 588 € | 527 969 € | +105 381 € | +24,9 % |
| Dettes commerciales | 44 | 318 910 € | 348 101 € | +29 191 € | +9,2 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 318 910 € | 348 101 € | +29 191 € | +9,2 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 96 242 € | 128 817 € | +32 574 € | +33,8 % |
| Impôts | 450/3 | 96 242 € | 127 862 € | +31 620 € | +32,9 % |
| Rémunérations et charges sociales | 454/9 | - | 954 € | +954 € | |
| Autres dettes | 47/48 | 7 435 € | 51 051 € | +43 616 € | +587 % |
| Comptes de régularisation | 492/3 | 1 312 € | 2 123 € | +811 € | +61,8 % |
| Rémunérations, charges sociales et pensions | 62 | - | 50 538 € | +50 538 € | |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 768 € | 1 364 € | +596 € | +77,6 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 2 149 € | 2 023 € | -126 € | -5,9 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 304 453 € | 348 027 € | +43 574 € | +14,3 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 301 536 € | 294 102 € | -7 434 € | -2,5 % |
| Produits financiers | 75/76B | 12 418 € | 10 421 € | -1 997 € | -16,1 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 12 418 € | 10 421 € | -1 997 € | -16,1 % |
| Charges financières | 65/66B | 561 € | 2 620 € | +2 060 € | +367 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 561 € | 2 620 € | +2 060 € | +367 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 313 394 € | 301 904 € | -11 490 € | -3,7 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 96 465 € | 93 321 € | -3 144 € | -3,3 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 216 928 € | 208 582 € | -8 346 € | -3,8 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 216 928 € | 208 582 € | -8 346 € | -3,8 % |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 décembre 2024 et le 31 décembre 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 30 octobre 2026 via checked.be.