PREPARE2GO : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
PREPARE2GO
Principaux mouvements
- Créances à un an au plus -114 540 €
baisse de 114 540 € (-29,1 %), de 394 019 € à 279 479 €
dont Créances commerciales : -112 882 €
- Valeurs disponibles +28 332 €
hausse de 28 332 € (+577 %), de 4 910 € à 33 242 €
surtout Résultat de l'exercice (+366 090 €) et Créances à un an au plus (+114 540 €)
- Immobilisations corporelles -27 458 €
baisse de 27 458 € (-80,3 %), de 34 174 € à 6 715 €
dont Terrains et constructions : -18 745 €
- Stocks et commandes -12 134 €
plus mentionné en 2025 (était 12 134 €)
- Bénéfice (perte) reporté(e) +366 090 €
hausse de 366 090 € (+35,4 %), de -1,0 M € à -667 504 €
- Dettes commerciales -248 841 €
baisse de 248 841 € (-62,4 %), de 398 634 € à 149 793 €
- Dettes à plus d'un an -174 267 €
baisse de 174 267 € (-24,7 %), de 704 179 € à 529 912 €
dont Autres dettes : -156 939 €
- Comptes de régularisation (passif) -26 890 €
baisse de 26 890 € (-34,5 %), de 77 926 € à 51 036 €
- Dettes > 1 an échéant dans l'année -25 000 €
baisse de 25 000 € (-14,9 %), de 167 328 € à 142 328 €
- Marge brute d'exploitation +223 851 €
hausse de 223 851 € (+127 %), de 176 868 € à 400 719 €
- Impôts -52 328 €
plus mentionné en 2025 (était 52 328 €)
- Autres charges d'exploitation -24 349 €
baisse de 24 349 € (-87,8 %), de 27 741 € à 3 392 €
- Amortissements -14 177 €
baisse de 14 177 € (-33,4 %), de 42 410 € à 28 233 €
- Charges financières -10 144 €
baisse de 10 144 € (-71,2 %), de 14 239 € à 4 095 €
dont Charges financières non récurrentes : -5 660 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 449 782 € | 324 610 € | -125 173 € | -27,8 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 34 424 € | 6 965 € | -27 458 € | -79,8 % |
| Immobilisations incorporelles | 21 | 0 € | - | = | |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 34 174 € | 6 715 € | -27 458 € | -80,3 % |
| Terrains et constructions | 22 | 18 745 € | - | -18 745 € | |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 15 429 € | 6 715 € | -8 714 € | -56,5 % |
| Immobilisations financières | 28 | 250 € | 250 € | = | 0,0 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 415 359 € | 317 644 € | -97 714 € | -23,5 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution | 3 | 12 134 € | - | -12 134 € | |
| Stocks | 30/36 | 12 134 € | - | -12 134 € | |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 394 019 € | 279 479 € | -114 540 € | -29,1 % |
| Créances commerciales | 40 | 392 269 € | 279 387 € | -112 882 € | -28,8 % |
| Autres créances | 41 | 1 750 € | 92 € | -1 658 € | -94,8 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 4 910 € | 33 242 € | +28 332 € | +577 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 4 296 € | 4 924 € | +628 € | +14,6 % |
| Total du passif | 10/49 | 449 782 € | 324 610 € | -125 173 € | -27,8 % |
| Capitaux propres | 10/15 | -1 027 394 € | -661 304 € | +366 090 € | +35,6 % |
| Apport | 10/11 | 6 200 € | 6 200 € | = | 0,0 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | -1 033 594 € | -667 504 € | +366 090 € | +35,4 % |
| Dettes | 17/49 | 1 477 176 € | 985 914 € | -491 262 € | -33,3 % |
| Dettes à plus d'un an | 17 | 704 179 € | 529 912 € | -174 267 € | -24,7 % |
| Dettes financières | 170/4 | 43 400 € | 26 072 € | -17 328 € | -39,9 % |
| Autres dettes | 178/9 | 660 779 € | 503 840 € | -156 939 € | -23,8 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 695 071 € | 404 966 € | -290 105 € | -41,7 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année | 42 | 167 328 € | 142 328 € | -25 000 € | -14,9 % |
| Dettes commerciales | 44 | 398 634 € | 149 793 € | -248 841 € | -62,4 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 398 634 € | 149 793 € | -248 841 € | -62,4 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 50 638 € | 34 359 € | -16 279 € | -32,1 % |
| Impôts | 450/3 | 50 638 € | 34 359 € | -16 279 € | -32,1 % |
| Autres dettes | 47/48 | 78 471 € | 78 486 € | +16 € | 0,0 % |
| Comptes de régularisation | 492/3 | 77 926 € | 51 036 € | -26 890 € | -34,5 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 42 410 € | 28 233 € | -14 177 € | -33,4 % |
| Réductions de valeur sur stocks, sur commandes en cours d'exécution et sur créances commerciales : dotations (reprises) | 631/4 | -3 326 € | - | +3 326 € | |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 27 741 € | 3 392 € | -24 349 € | -87,8 % |
| Charges d'exploitation non récurrentes | 66A | 0 € | - | -0 € | |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 176 868 € | 400 719 € | +223 851 € | +127 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 110 043 € | 369 093 € | +259 051 € | +235 % |
| Produits financiers | 75/76B | 901 € | 1 091 € | +190 € | +21,1 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 901 € | 1 091 € | +190 € | +21,1 % |
| Charges financières | 65/66B | 14 239 € | 4 095 € | -10 144 € | -71,2 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 8 578 € | 4 095 € | -4 484 € | -52,3 % |
| Charges financières non récurrentes | 66B | 5 660 € | - | -5 660 € | |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 96 705 € | 366 090 € | +269 385 € | +279 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 52 328 € | - | -52 328 € | |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 44 376 € | 366 090 € | +321 713 € | +725 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 44 376 € | 366 090 € | +321 713 € | +725 % |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 30 juin 2024 et le 30 juin 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 27 octobre 2026 via checked.be.