POOL POSITION : ce qui a changé
POOL POSITION
Principaux mouvements
- Créances à un an au plus -16 153 €
baisse de 16 153 € (-25,8 %), de 62 688 € à 46 535 €
dont Créances commerciales : -21 282 €
- Valeurs disponibles +6 373 €
hausse de 6 373 € (+366 %), de 1 741 € à 8 114 €
surtout Créances à un an au plus (+16 153 €) et Dettes fiscales, salariales et sociales (+5 405 €)
- Autres dettes -17 781 €
baisse de 17 781 € (-55,1 %), de 32 263 € à 14 482 €
- Dettes fiscales, salariales et sociales +5 405 €
hausse de 5 405 € (+281 %), de 1 922 € à 7 327 €
dont Rémunérations et charges sociales : +3 700 €
- Réserves +2 969 €
hausse de 2 969 € (+18,5 %), de 16 031 € à 19 000 €
- Bénéfice (perte) reporté(e) -1 745 €
baisse de 1 745 € (-93,5 %), de 1 867 € à 122 €
- Dettes commerciales +1 300 €
hausse de 1 300 € (+35,0 %), de 3 712 € à 5 013 €
- Réductions de valeur +5 515 €
nouveau en 2025 : 5 515 €
- Marge brute d'exploitation -5 157 €
baisse de 5 157 € (-37,5 %), de 13 763 € à 8 606 €
- Impôts +1 520 €
hausse de 1 520 € (+2 118 %), de 72 € à 1 591 €
- Charges financières -913 €
baisse de 913 € (-55,0 %), de 1 662 € à 748 €
- Produits financiers +351 €
hausse de 351 € (+59,3 %), de 592 € à 944 €
Évolution du résultat, de 2024 à 2025
Pour chaque poste du compte de résultats, vous voyez l'écart comme effet sur le résultat. Des charges plus élevées réduisent le résultat, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Le pont est dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025. Il n'y a pas de tableau de flux déposé. Vous voyez d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 64 561 € | 54 710 € | -9 851 € | -15,3 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 84 € | - | -84 € | |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 84 € | - | -84 € | |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 84 € | - | -84 € | |
| Actifs circulants | 29/58 | 64 477 € | 54 710 € | -9 767 € | -15,1 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 62 688 € | 46 535 € | -16 153 € | -25,8 % |
| Créances commerciales | 40 | 38 717 € | 17 435 € | -21 282 € | -55,0 % |
| Autres créances | 41 | 23 971 € | 29 100 € | +5 129 € | +21,4 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 1 741 € | 8 114 € | +6 373 € | +366 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 48 € | 61 € | +13 € | +26,4 % |
| Total du passif | 10/49 | 64 561 € | 54 710 € | -9 851 € | -15,3 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 24 098 € | 25 322 € | +1 224 € | +5,1 % |
| Apport | 10/11 | 6 200 € | 6 200 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 16 031 € | 19 000 € | +2 969 € | +18,5 % |
| Réserves disponibles | 133 | 16 031 € | 19 000 € | +2 969 € | +18,5 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | 1 867 € | 122 € | -1 745 € | -93,5 % |
| Dettes | 17/49 | 40 463 € | 29 388 € | -11 075 € | -27,4 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 37 898 € | 26 821 € | -11 076 € | -29,2 % |
| Dettes commerciales | 44 | 3 712 € | 5 013 € | +1 300 € | +35,0 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 3 712 € | 5 013 € | +1 300 € | +35,0 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 1 922 € | 7 327 € | +5 405 € | +281 % |
| Impôts | 450/3 | 72 € | 1 777 € | +1 705 € | +2 376 % |
| Rémunérations et charges sociales | 454/9 | 1 850 € | 5 550 € | +3 700 € | +200 % |
| Autres dettes | 47/48 | 32 263 € | 14 482 € | -17 781 € | -55,1 % |
| Comptes de régularisation | 492/3 | 2 566 € | 2 567 € | +1 € | +0,1 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 124 € | 84 € | -40 € | -32,1 % |
| Réductions de valeur sur stocks, sur commandes en cours d'exécution et sur créances commerciales : dotations (reprises) | 631/4 | - | 5 515 € | +5 515 € | |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 422 € | 387 € | -35 € | -8,3 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 13 763 € | 8 606 € | -5 157 € | -37,5 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 13 217 € | 2 620 € | -10 597 € | -80,2 % |
| Produits financiers | 75/76B | 592 € | 944 € | +351 € | +59,3 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 592 € | 944 € | +351 € | +59,3 % |
| Charges financières | 65/66B | 1 662 € | 748 € | -913 € | -55,0 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 1 662 € | 748 € | -913 € | -55,0 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 12 147 € | 2 815 € | -9 332 € | -76,8 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 72 € | 1 591 € | +1 520 € | +2 118 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 12 076 € | 1 224 € | -10 852 € | -89,9 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 12 076 € | 1 224 € | -10 852 € | -89,9 % |
Étapes suivantes
Calcul et sources
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 30 septembre 2024 et le 30 septembre 2025. Le vert est un mouvement favorable pour ce poste, le rouge un mouvement défavorable. Établi le 2 novembre 2026 via checked.be.