POLYTOOLS : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
POLYTOOLS
Principaux mouvements
- Valeurs disponibles -42 226 €
baisse de 42 226 € (-6,6 %), de 642 599 € à 600 373 €
surtout Investissements en immobilisations (nets) (-90 464 €) et Apports, distributions et autres (-55 923 €)
- Immobilisations corporelles +40 710 €
hausse de 40 710 € (+23,0 %), de 177 229 € à 217 939 €
dont Mobilier et matériel roulant : +54 687 €
- Réserves -57 800 €
baisse de 57 800 € (-7,3 %), de 787 136 € à 729 336 €
dont Réserves disponibles : -57 800 €
- Dettes à plus d'un an +38 784 €
hausse de 38 784 € (+72,8 %), de 53 299 € à 92 083 €
- Dettes > 1 an échéant dans l'année +11 870 €
hausse de 11 870 € (+44,4 %), de 26 708 € à 38 578 €
- Charges financières -38 091 €
baisse de 38 091 € (-88,9 %), de 42 860 € à 4 770 €
- Marge brute d'exploitation -24 881 €
baisse de 24 881 € (-38,4 %), de 64 754 € à 39 873 €
- Amortissements +6 802 €
hausse de 6 802 € (+15,8 %), de 42 952 € à 49 754 €
- Autres charges d'exploitation -6 632 €
baisse de 6 632 € (-70,8 %), de 9 367 € à 2 735 €
- Frais de personnel -1 479 €
plus mentionné en 2025 (était 1 479 €)
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 897 939 € | 893 461 € | -4 479 € | -0,5 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 182 379 € | 223 089 € | +40 710 € | +22,3 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 177 229 € | 217 939 € | +40 710 € | +23,0 % |
| Installations, machines et outillage | 23 | 7 612 € | 5 148 € | -2 464 € | -32,4 % |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 97 926 € | 152 613 € | +54 687 € | +55,8 % |
| Autres immobilisations corporelles | 26 | 71 691 € | 60 178 € | -11 513 € | -16,1 % |
| Immobilisations financières | 28 | 5 150 € | 5 150 € | = | 0,0 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 715 560 € | 670 372 € | -45 188 € | -6,3 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution | 3 | 54 135 € | 50 180 € | -3 955 € | -7,3 % |
| Stocks | 30/36 | 54 135 € | 50 180 € | -3 955 € | -7,3 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 16 506 € | 16 312 € | -194 € | -1,2 % |
| Créances commerciales | 40 | 11 031 € | 11 239 € | +208 € | +1,9 % |
| Autres créances | 41 | 5 475 € | 5 073 € | -402 € | -7,3 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 642 599 € | 600 373 € | -42 226 € | -6,6 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 2 320 € | 3 507 € | +1 187 € | +51,1 % |
| Total du passif | 10/49 | 897 939 € | 893 461 € | -4 479 € | -0,5 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 793 334 € | 735 533 € | -57 800 € | -7,3 % |
| Apport | 10/11 | 6 197 € | 6 197 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 787 136 € | 729 336 € | -57 800 € | -7,3 % |
| Réserves indisponibles | 130/1 | 0 € | - | = | |
| Réserves statutairement indisponibles | 1311 | 0 € | - | = | |
| Réserves disponibles | 133 | 787 136 € | 729 336 € | -57 800 € | -7,3 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | 0 € | 0 € | = | |
| Dettes | 17/49 | 104 605 € | 157 927 € | +53 322 € | +51,0 % |
| Dettes à plus d'un an | 17 | 53 299 € | 92 083 € | +38 784 € | +72,8 % |
| Dettes financières | 170/4 | 53 299 € | 92 083 € | +38 784 € | +72,8 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 51 307 € | 65 844 € | +14 538 € | +28,3 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année | 42 | 26 708 € | 38 578 € | +11 870 € | +44,4 % |
| Dettes commerciales | 44 | 1 268 € | 6 347 € | +5 079 € | +401 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 1 268 € | 6 347 € | +5 079 € | +401 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 15 252 € | 12 478 € | -2 774 € | -18,2 % |
| Impôts | 450/3 | 15 252 € | 12 478 € | -2 774 € | -18,2 % |
| Autres dettes | 47/48 | 8 079 € | 8 442 € | +363 € | +4,5 % |
| Rémunérations, charges sociales et pensions | 62 | 1 479 € | - | -1 479 € | |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 42 952 € | 49 754 € | +6 802 € | +15,8 % |
| Réductions de valeur sur stocks, sur commandes en cours d'exécution et sur créances commerciales : dotations (reprises) | 631/4 | 0 € | - | = | |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 9 367 € | 2 735 € | -6 632 € | -70,8 % |
| Charges d'exploitation non récurrentes | 66A | 0 € | 432 € | +432 € | |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 64 754 € | 39 873 € | -24 881 € | -38,4 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 10 956 € | -13 049 € | -24 004 € | |
| Produits financiers | 75/76B | 17 121 € | 16 183 € | -938 € | -5,5 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 17 121 € | 16 183 € | -938 € | -5,5 % |
| Produits financiers non récurrents | 76B | 0 € | - | = | |
| Charges financières | 65/66B | 42 860 € | 4 770 € | -38 091 € | -88,9 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 42 860 € | 4 770 € | -38 091 € | -88,9 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | -14 784 € | -1 635 € | +13 149 € | +88,9 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 641 € | 242 € | -399 € | -62,2 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | -15 425 € | -1 877 € | +13 547 € | +87,8 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | -15 425 € | -1 877 € | +13 547 € | +87,8 % |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 décembre 2024 et le 31 décembre 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 29 octobre 2026 via checked.be.