POLYREST : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
POLYREST
Principaux mouvements
- Créances à un an au plus -22 611 €
baisse de 22 611 € (-48,0 %), de 47 129 € à 24 518 €
dont Créances commerciales : -22 317 €
- Valeurs disponibles +21 270 €
hausse de 21 270 € (+8,2 %), de 259 304 € à 280 574 €
surtout Créances à un an au plus (+22 611 €) et Comptes de régularisation (actif) (+3 024 €)
- Autres dettes -8 497 €
plus mentionné en 2025 (était 8 497 €)
- Produits financiers -87 967 €
baisse de 87 967 € (-100,0 %), de 87 981 € à 14 €
- Marge brute d'exploitation -10 638 €
baisse de 10 638 € (-56,5 %), de 18 816 € à 8 179 €
- Impôts -10 544 €
baisse de 10 544 € (-77,0 %), de 13 695 € à 3 152 €
- Charges financières -1 004 €
baisse de 1 004 € (-82,9 %), de 1 211 € à 208 €
- Amortissements +765 €
hausse de 765 € (+60,9 %), de 1 256 € à 2 020 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 317 398 € | 310 264 € | -7 135 € | -2,2 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 6 609 € | 4 588 € | -2 020 € | -30,6 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 6 609 € | 4 588 € | -2 020 € | -30,6 % |
| Installations, machines et outillage | 23 | 5 786 € | 4 040 € | -1 746 € | -30,2 % |
| Autres immobilisations corporelles | 26 | 823 € | 549 € | -275 € | -33,4 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 310 790 € | 305 675 € | -5 114 € | -1,6 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution | 3 | 1 333 € | 583 € | -749 € | -56,2 % |
| Stocks | 30/36 | 1 333 € | 583 € | -749 € | -56,2 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 47 129 € | 24 518 € | -22 611 € | -48,0 % |
| Créances commerciales | 40 | 38 685 € | 16 368 € | -22 317 € | -57,7 % |
| Autres créances | 41 | 8 443 € | 8 149 € | -294 € | -3,5 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 259 304 € | 280 574 € | +21 270 € | +8,2 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 3 024 € | - | -3 024 € | |
| Total du passif | 10/49 | 317 398 € | 310 264 € | -7 135 € | -2,2 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 297 699 € | 299 441 € | +1 742 € | +0,6 % |
| Apport | 10/11 | 136 000 € | 136 000 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 147 402 € | 149 144 € | +1 742 € | +1,2 % |
| Réserves indisponibles | 130/1 | 13 600 € | 13 600 € | = | 0,0 % |
| Réserves statutairement indisponibles | 1311 | 13 600 € | 13 600 € | = | 0,0 % |
| Réserves disponibles | 133 | 133 802 € | 135 544 € | +1 742 € | +1,3 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | 14 298 € | 14 298 € | = | 0,0 % |
| Dettes | 17/49 | 19 699 € | 10 822 € | -8 877 € | -45,1 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 19 699 € | 10 822 € | -8 877 € | -45,1 % |
| Dettes commerciales | 44 | 2 194 € | 775 € | -1 419 € | -64,7 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 2 194 € | 775 € | -1 419 € | -64,7 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 9 008 € | 10 047 € | +1 040 € | +11,5 % |
| Impôts | 450/3 | 9 008 € | 10 047 € | +1 040 € | +11,5 % |
| Autres dettes | 47/48 | 8 497 € | - | -8 497 € | |
| Rémunérations, charges sociales et pensions | 62 | 495 € | 527 € | +32 € | +6,5 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 1 256 € | 2 020 € | +765 € | +60,9 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 678 € | 544 € | -134 € | -19,8 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 18 816 € | 8 179 € | -10 638 € | -56,5 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 16 388 € | 5 087 € | -11 300 € | -69,0 % |
| Produits financiers | 75/76B | 87 981 € | 14 € | -87 967 € | -100,0 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 87 981 € | 14 € | -87 967 € | -100,0 % |
| Charges financières | 65/66B | 1 211 € | 208 € | -1 004 € | -82,9 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 1 211 € | 208 € | -1 004 € | -82,9 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 103 157 € | 4 894 € | -98 264 € | -95,3 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 13 695 € | 3 152 € | -10 544 € | -77,0 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 89 462 € | 1 742 € | -87 720 € | -98,1 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 89 462 € | 1 742 € | -87 720 € | -98,1 % |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 décembre 2024 et le 31 décembre 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 27 octobre 2026 via checked.be.