PHILO POOL : ce qui a changé
Position parmi les pairs du secteur
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Vous voyez chaque pair du secteur comme un point par ratio, avec l'entreprise sur deux exercices et chaque ratio sur cinq ans face au secteur.
Ce qui a bougé entre 2024 et 2025
Principaux mouvements
- Comptes de régularisation (actif) +33 065 €
hausse de 33 065 € (+5 649 %), de 585 € à 33 650 €
- Stocks et commandes -12 605 €
baisse de 12 605 € (-34,1 %), de 36 984 € à 24 379 €
- Valeurs disponibles -9 957 €
plus mentionné en 2025 (était 9 957 €)
surtout Comptes de régularisation (actif) (-33 065 €) et Dettes commerciales (-13 927 €)
- Créances à un an au plus +9 632 €
hausse de 9 632 € (+10,2 %), de 94 049 € à 103 681 €
dont Autres créances : +17 405 €
- Placements de trésorerie +5 000 €
nouveau en 2025 : 5 000 €
- Bénéfice (perte) reporté(e) +16 622 €
hausse de 16 622 € (+40,3 %), de 41 236 € à 57 858 €
- Dettes commerciales -13 927 €
baisse de 13 927 € (-25,6 %), de 54 467 € à 40 540 €
- Dettes financières à un an au plus +13 144 €
hausse de 13 144 € (+30,2 %), de 43 539 € à 56 684 €
dont Autres emprunts : +12 500 €
- Autres dettes +11 146 €
nouveau en 2025 : 11 146 €
- Dettes fiscales, salariales et sociales -2 022 €
plus mentionné en 2025 (était 2 022 €)
dont Impôts : -1 080 €
- Marge brute d'exploitation +79 506 €
hausse de 79 506 € (+312 %), de 25 503 € à 105 009 €
- Frais de personnel +64 015 €
hausse de 64 015 € (+375 %), de 17 089 € à 81 104 €
- Autres charges d'exploitation -1 872 €
baisse de 1 872 € (-78,9 %), de 2 372 € à 500 €
Évolution du résultat, de 2024 à 2025
Pour chaque poste du compte de résultats, vous voyez l'écart comme effet sur le résultat. Des charges plus élevées réduisent le résultat, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Le pont est dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025. Il n'y a pas de tableau de flux déposé. Vous voyez d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 153 903 € | 175 023 € | +21 120 € | +13,7 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 12 328 € | 8 313 € | -4 015 € | -32,6 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 11 828 € | 7 813 € | -4 015 € | -33,9 % |
| Installations, machines et outillage | 23 | 1 078 € | 646 € | -432 € | -40,1 % |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 10 750 € | 7 167 € | -3 583 € | -33,3 % |
| Immobilisations financières | 28 | 500 € | 500 € | = | 0,0 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 141 575 € | 166 710 € | +25 135 € | +17,8 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution | 3 | 36 984 € | 24 379 € | -12 605 € | -34,1 % |
| Stocks | 30/36 | 36 984 € | 24 379 € | -12 605 € | -34,1 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 94 049 € | 103 681 € | +9 632 € | +10,2 % |
| Créances commerciales | 40 | 58 864 € | 51 090 € | -7 773 € | -13,2 % |
| Autres créances | 41 | 35 185 € | 52 591 € | +17 405 € | +49,5 % |
| Placements de trésorerie | 50/53 | - | 5 000 € | +5 000 € | |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 9 957 € | - | -9 957 € | |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 585 € | 33 650 € | +33 065 € | +5 649 % |
| Total du passif | 10/49 | 153 903 € | 175 023 € | +21 120 € | +13,7 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 50 032 € | 66 654 € | +16 622 € | +33,2 % |
| Apport | 10/11 | 6 200 € | 6 200 € | = | 0,0 % |
| Capital | 10 | 6 200 € | 6 200 € | = | 0,0 % |
| Capital souscrit | 100 | 18 600 € | 18 600 € | = | 0,0 % |
| Capital non appelé | 101 | 12 400 € | 12 400 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 2 596 € | 2 596 € | = | 0,0 % |
| Réserves indisponibles | 130/1 | 2 596 € | 2 596 € | = | 0,0 % |
| Réserve légale | 130 | 2 596 € | 2 596 € | = | 0,0 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | 41 236 € | 57 858 € | +16 622 € | +40,3 % |
| Dettes | 17/49 | 103 871 € | 108 370 € | +4 498 € | +4,3 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 101 871 € | 108 370 € | +6 498 € | +6,4 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année | 42 | 1 844 € | - | -1 844 € | |
| Dettes financières | 43 | 43 539 € | 56 684 € | +13 144 € | +30,2 % |
| Établissements de crédit | 430/8 | 2 539 € | 3 184 € | +644 € | +25,4 % |
| Autres emprunts | 439 | 41 000 € | 53 500 € | +12 500 € | +30,5 % |
| Dettes commerciales | 44 | 54 467 € | 40 540 € | -13 927 € | -25,6 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 54 467 € | 40 540 € | -13 927 € | -25,6 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 2 022 € | - | -2 022 € | |
| Impôts | 450/3 | 1 080 € | - | -1 080 € | |
| Rémunérations et charges sociales | 454/9 | 942 € | - | -942 € | |
| Autres dettes | 47/48 | - | 11 146 € | +11 146 € | |
| Comptes de régularisation | 492/3 | 2 000 € | - | -2 000 € | |
| Rémunérations, charges sociales et pensions | 62 | 17 089 € | 81 104 € | +64 015 € | +375 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 4 015 € | 4 015 € | = | 0,0 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 2 372 € | 500 € | -1 872 € | -78,9 % |
| Charges d'exploitation non récurrentes | 66A | 808 € | - | -808 € | |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 25 503 € | 105 009 € | +79 506 € | +312 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 1 219 € | 19 390 € | +18 171 € | +1 491 % |
| Produits financiers | 75/76B | 976 € | - | -976 € | |
| Produits financiers récurrents | 75 | 976 € | - | -976 € | |
| Produits financiers non récurrents | 76B | 976 € | - | -976 € | |
| Charges financières | 65/66B | 485 € | 860 € | +375 € | +77,2 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 485 € | 860 € | +375 € | +77,2 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 1 710 € | 18 530 € | +16 820 € | +984 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 877 € | 1 909 € | +1 031 € | +118 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 832 € | 16 622 € | +15 789 € | +1 897 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 832 € | 16 622 € | +15 789 € | +1 897 % |
Valeur
dernier bilan 31-12-2025 · indication, ni évaluation ni conseilValeur indicative des capitaux propres
Indication, ni évaluation ni conseilValeur centrale 69 460 € · 50 % valeur de rendement, 50 % capitaux propres corrigés
Taux de capitalisation 12 % résultat sur 3 ans, hors produits et charges non récurrents poids de la valeur de rendement 50 % plus-value 0 € autre correction 0 € multiple d'EBITDA
Les chiffres déposés et ces hypothèses ne donnent pas de valeur positive. Les capitaux propres corrigés et le résultat moyen sont tous deux nuls ou négatifs.
Une partie du calcul est négative. Une participation ne vaut jamais moins que zéro : la limite est donc fixée à zéro.
Capitaux propres corrigés
- Capitaux propres (10/15)
- 66 654 €
- Frais d'établissement (20)
- 0 €
- Immobilisations incorporelles (21)
- 0 €
- Plus-value sur actifs
- 0 €
- Impôt latent sur la plus-value
- 0 €
- Autre correction
- 0 €
- Capitaux propres corrigés
- 66 654 €
Valeur de rendement
- 2025
- 16 622 €
- 2024
- 832 €
- hors produits et charges non récurrents
- 664 €
- 2023
- 8 084 €
- hors produits et charges non récurrents
- 8 729 €
- 2022
- 1 544 €
- 2021
- 14 128 €
- Résultat moyen, hors produits et charges non récurrents
- 8 672 €
- Divisé par le taux de capitalisation
- 14 % / 12 % / 10 %
- Valeur de rendement
- 61 943 € / 72 267 € / 86 720 €
Votre multiple d'EBITDA
- EBITDA 2025
- 23 405 €
- Dette financière nette
- 51 684 €
- Votre multiple
- -
- Valeur avec votre multiple
- -
Dans ces comptes, les dettes à plus d'un an ne sont pas ventilées. Elles comptent entièrement comme dette financière.
Limites de l'indication
- Checked ne connaît ni les prix de marché ni les transactions comparables.
- Ce qui s'est passé après les derniers comptes et les postes hors bilan (garanties, leasing, litiges) ne sont pas pris en compte.
- Checked ne connaît pas la valeur réelle des bâtiments, stocks et créances. Indiquez pour cela votre propre plus-value ou correction.
- Le rôle du propriétaire dans l'affaire, les synergies pour un acheteur et les conséquences fiscales d'une vente ne sont pas pris en compte.
Pour une évaluation sur laquelle fonder une décision, adressez-vous à un réviseur d'entreprises ou à un comptable agréé.
Étapes suivantes
Calcul et sources
Source : comptes annuels déposés (BNB) et activité principale (BCE). Les mouvements comparent les exercices clôturés le 31 décembre 2024 et le 31 décembre 2025. Le vert est un mouvement favorable pour ce poste, le rouge un mouvement défavorable. La valeur est une indication, ni évaluation ni conseil. Établi le 9 novembre 2026 via checked.be.