PHALCO : ce qui a changé
PHALCO
Principaux mouvements
- Placements de trésorerie -150 000 €
plus mentionné en 2025 (était 150 000 €)
- Valeurs disponibles +131 365 €
hausse de 131 365 € (+237 %), de 55 529 € à 186 894 €
surtout Placements de trésorerie (+150 000 €) et Résultat de l'exercice (+4 331 €)
- Dettes commerciales -26 539 €
baisse de 26 539 € (-86,7 %), de 30 608 € à 4 069 €
- Charges financières -167 912 €
baisse de 167 912 € (-99,9 %), de 168 058 € à 146 €
dont Charges financières non récurrentes : -168 000 €
- Marge brute d'exploitation +6 474 €
hausse de 6 474 €, de -977 € à 5 497 €
- Produits financiers -2 113 €
baisse de 2 113 € (-53,6 %), de 3 945 € à 1 832 €
- Impôts +1 700 €
hausse de 1 700 € (+1 744 %), de 97 € à 1 798 €
Évolution du résultat, de 2024 à 2025
Pour chaque poste du compte de résultats, vous voyez l'écart comme effet sur le résultat. Des charges plus élevées réduisent le résultat, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Le pont est dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025. Il n'y a pas de tableau de flux déposé. Vous voyez d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 2 539 828 € | 2 519 062 € | -20 766 € | -0,8 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 2 331 000 € | 2 331 000 € | = | 0,0 % |
| Immobilisations financières | 28 | 2 331 000 € | 2 331 000 € | = | 0,0 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 208 828 € | 188 062 € | -20 766 € | -9,9 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 2 371 € | 1 168 € | -1 203 € | -50,8 % |
| Créances commerciales | 40 | 985 € | - | -985 € | |
| Autres créances | 41 | 1 386 € | 1 168 € | -218 € | -15,7 % |
| Placements de trésorerie | 50/53 | 150 000 € | - | -150 000 € | |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 55 529 € | 186 894 € | +131 365 € | +237 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 928 € | - | -928 € | |
| Total du passif | 10/49 | 2 539 828 € | 2 519 062 € | -20 766 € | -0,8 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 2 508 302 € | 2 512 633 € | +4 331 € | +0,2 % |
| Apport | 10/11 | 300 000 € | 300 000 € | = | 0,0 % |
| Capital | 10 | 300 000 € | 300 000 € | = | 0,0 % |
| Capital souscrit | 100 | 300 000 € | 300 000 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 2 208 302 € | 2 212 633 € | +4 331 € | +0,2 % |
| Réserves indisponibles | 130/1 | 30 000 € | 30 000 € | = | 0,0 % |
| Réserve légale | 130 | 30 000 € | 30 000 € | = | 0,0 % |
| Réserves disponibles | 133 | 2 178 302 € | 2 182 633 € | +4 331 € | +0,2 % |
| Dettes | 17/49 | 31 526 € | 6 429 € | -25 097 € | -79,6 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 31 526 € | 6 429 € | -25 097 € | -79,6 % |
| Dettes commerciales | 44 | 30 608 € | 4 069 € | -26 539 € | -86,7 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 30 608 € | 4 069 € | -26 539 € | -86,7 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 918 € | 2 360 € | +1 442 € | +157 % |
| Impôts | 450/3 | 918 € | 2 360 € | +1 442 € | +157 % |
| Rémunérations, charges sociales et pensions | 62 | 56 € | 56 € | = | 0,0 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 1 007 € | 998 € | -9 € | -0,9 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | -977 € | 5 497 € | +6 474 € | |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | -2 040 € | 4 443 € | +6 483 € | |
| Produits financiers | 75/76B | 3 945 € | 1 832 € | -2 113 € | -53,6 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 3 945 € | 1 832 € | -2 113 € | -53,6 % |
| Charges financières | 65/66B | 168 058 € | 146 € | -167 912 € | -99,9 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 58 € | 146 € | +88 € | +152 % |
| Charges financières non récurrentes | 66B | 168 000 € | - | -168 000 € | |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | -166 152 € | 6 129 € | +172 281 € | |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 97 € | 1 798 € | +1 700 € | +1 744 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | -166 250 € | 4 331 € | +170 581 € | |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | -166 250 € | 4 331 € | +170 581 € |
Étapes suivantes
Calcul et sources
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 décembre 2024 et le 31 décembre 2025. Le vert est un mouvement favorable pour ce poste, le rouge un mouvement défavorable. Établi le 7 novembre 2026 via checked.be.