PDF CONSTRUCT : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
PDF CONSTRUCT
Principaux mouvements
- Stocks et commandes -1,3 M €
baisse de 1,3 M € (-27,2 %), de 4,9 M € à 3,6 M €
- Créances à un an au plus +771 235 €
hausse de 771 235 € (+47,4 %), de 1,6 M € à 2,4 M €
dont Autres créances : +688 335 €
- Placements de trésorerie -550 000 €
baisse de 550 000 € (-100 %), de 550 000 € à 0 €
- Comptes de régularisation (actif) -533 598 €
baisse de 533 598 € (-50,9 %), de 1,0 M € à 515 316 €
- Valeurs disponibles -135 508 €
baisse de 135 508 € (-54,1 %), de 250 658 € à 115 150 €
surtout Dettes commerciales (-2,1 M €) et Apports, distributions et autres (-1,3 M €)
- Dettes commerciales -2,1 M €
baisse de 2,1 M € (-53,7 %), de 4,0 M € à 1,8 M €
- Dettes à plus d'un an +1,4 M €
hausse de 1,4 M €, de 0 € à 1,4 M €
- Autres dettes -985 756 €
baisse de 985 756 € (-44,0 %), de 2,2 M € à 1,3 M €
- Comptes de régularisation (passif) -291 902 €
baisse de 291 902 € (-59,3 %), de 492 186 € à 200 283 €
- Dettes financières à un an au plus +155 401 €
nouveau en 2025 : 155 401 €
- Chiffre d'affaires +24,4 M €
hausse de 24,4 M € (+980 %), de 2,5 M € à 26,9 M €
- Achats et services -4,6 M €
baisse de 4,6 M € (-55,2 %), de 8,3 M € à 3,7 M €
- Marge brute d'exploitation +1,8 M €
hausse de 1,8 M € (+2 825 %), de 62 977 € à 1,8 M €
- Impôts +378 446 €
hausse de 378 446 € (+473 %), de 79 968 € à 458 413 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 8 413 073 € | 6 620 028 € | -1,8 M € | -21,3 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 8 413 073 € | 6 620 028 € | -1,8 M € | -21,3 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution | 3 | 4 936 955 € | 3 591 780 € | -1,3 M € | -27,2 % |
| Stocks | 30/36 | 4 936 955 € | 3 591 780 € | -1,3 M € | -27,2 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 1 626 546 € | 2 397 782 € | +771 235 € | +47,4 % |
| Créances commerciales | 40 | 233 937 € | 316 837 € | +82 901 € | +35,4 % |
| Autres créances | 41 | 1 392 610 € | 2 080 944 € | +688 335 € | +49,4 % |
| Placements de trésorerie | 50/53 | 550 000 € | 0 € | -550 000 € | -100 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 250 658 € | 115 150 € | -135 508 € | -54,1 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 1 048 914 € | 515 316 € | -533 598 € | -50,9 % |
| Total du passif | 10/49 | 8 413 073 € | 6 620 028 € | -1,8 M € | -21,3 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 1 678 065 € | 1 789 820 € | +111 754 € | +6,7 % |
| Apport | 10/11 | 1 500 000 € | 1 500 000 € | = | 0,0 % |
| Capital | 10 | 1 500 000 € | 1 500 000 € | = | 0,0 % |
| Capital souscrit | 100 | 1 500 000 € | 1 500 000 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 178 065 € | 289 820 € | +111 754 € | +62,8 % |
| Réserves indisponibles | 130/1 | 150 000 € | 150 000 € | = | 0,0 % |
| Réserve légale | 130 | 150 000 € | 150 000 € | = | 0,0 % |
| Réserves disponibles | 133 | 28 065 € | 139 820 € | +111 754 € | +398 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | 0 € | 0 € | = | |
| Dettes | 17/49 | 6 735 008 € | 4 830 209 € | -1,9 M € | -28,3 % |
| Dettes à plus d'un an | 17 | 0 € | 1 382 386 € | +1,4 M € | |
| Dettes financières | 170/4 | 0 € | 1 382 386 € | +1,4 M € | |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 6 242 822 € | 3 247 539 € | -3,0 M € | -48,0 % |
| Dettes financières | 43 | - | 155 401 € | +155 401 € | |
| Établissements de crédit | 430/8 | - | 155 401 € | +155 401 € | |
| Dettes commerciales | 44 | 3 967 582 € | 1 837 137 € | -2,1 M € | -53,7 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 3 967 582 € | 1 837 137 € | -2,1 M € | -53,7 % |
| Acomptes reçus sur commandes | 46 | 0 € | - | = | |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 34 859 € | 375 € | -34 484 € | -98,9 % |
| Impôts | 450/3 | 34 859 € | 375 € | -34 484 € | -98,9 % |
| Autres dettes | 47/48 | 2 240 381 € | 1 254 625 € | -985 756 € | -44,0 % |
| Comptes de régularisation | 492/3 | 492 186 € | 200 283 € | -291 902 € | -59,3 % |
| Chiffre d'affaires | 70 | 2 495 359 € | 26 945 177 € | +24,4 M € | +980 % |
| Approvisionnements, marchandises, services et biens divers | 60/61 | 8 324 683 € | 3 729 676 € | -4,6 M € | -55,2 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 1 094 € | 5 902 € | +4 809 € | +440 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 62 977 € | 1 842 196 € | +1,8 M € | +2 825 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 61 883 € | 1 836 294 € | +1,8 M € | +2 867 % |
| Produits financiers | 75/76B | 257 409 € | 73 216 € | -184 193 € | -71,6 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 257 409 € | 73 216 € | -184 193 € | -71,6 % |
| Charges financières | 65/66B | 4 762 € | 89 342 € | +84 580 € | +1 776 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 4 762 € | 89 342 € | +84 580 € | +1 776 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 314 529 € | 1 820 168 € | +1,5 M € | +479 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 79 968 € | 458 413 € | +378 446 € | +473 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 234 562 € | 1 361 754 € | +1,1 M € | +481 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 234 562 € | 1 361 754 € | +1,1 M € | +481 % |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 décembre 2024 et le 31 décembre 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 20 octobre 2026 via checked.be.