PAYFIN : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
PAYFIN
Principaux mouvements
- Valeurs disponibles -112 618 €
baisse de 112 618 € (-85,3 %), de 132 012 € à 19 394 €
surtout Autres dettes (-86 323 €) et Apports, distributions et autres (-34 024 €)
- Placements de trésorerie -25 728 €
baisse de 25 728 € (-39,8 %), de 64 605 € à 38 877 €
- Créances à un an au plus +12 943 €
hausse de 12 943 € (+366 %), de 3 534 € à 16 477 €
dont Créances commerciales : +11 634 €
- Autres dettes -86 323 €
baisse de 86 323 € (-96,7 %), de 89 268 € à 2 946 €
- Réserves -27 500 €
baisse de 27 500 € (-61,8 %), de 44 500 € à 17 000 €
- Dettes fiscales, salariales et sociales -11 312 €
baisse de 11 312 € (-73,1 %), de 15 472 € à 4 160 €
- Marge brute d'exploitation -45 938 €
baisse de 45 938 € (-87,2 %), de 52 652 € à 6 714 €
- Impôts -11 566 €
baisse de 11 566 € (-80,2 %), de 14 412 € à 2 846 €
- Amortissements -2 796 €
baisse de 2 796 € (-94,8 %), de 2 950 € à 153 €
- Produits financiers +1 626 €
hausse de 1 626 € (+85,0 %), de 1 912 € à 3 538 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 202 755 € | 77 165 € | -125 590 € | -61,9 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 2 433 € | 2 280 € | -153 € | -6,3 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 153 € | - | -153 € | |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 153 € | - | -153 € | |
| Immobilisations financières | 28 | 2 280 € | 2 280 € | = | 0,0 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 200 322 € | 74 885 € | -125 437 € | -62,6 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 3 534 € | 16 477 € | +12 943 € | +366 % |
| Créances commerciales | 40 | 2 879 € | 14 513 € | +11 634 € | +404 % |
| Autres créances | 41 | 655 € | 1 964 € | +1 310 € | +200 % |
| Placements de trésorerie | 50/53 | 64 605 € | 38 877 € | -25 728 € | -39,8 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 132 012 € | 19 394 € | -112 618 € | -85,3 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 170 € | 136 € | -34 € | -19,9 % |
| Total du passif | 10/49 | 202 755 € | 77 165 € | -125 590 € | -61,9 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 95 522 € | 68 022 € | -27 500 € | -28,8 % |
| Apport | 10/11 | 50 000 € | 50 000 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 44 500 € | 17 000 € | -27 500 € | -61,8 % |
| Réserves disponibles | 133 | 44 500 € | 17 000 € | -27 500 € | -61,8 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | 1 022 € | 1 022 € | = | 0,0 % |
| Dettes | 17/49 | 107 233 € | 9 143 € | -98 090 € | -91,5 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 106 417 € | 9 076 € | -97 341 € | -91,5 % |
| Dettes commerciales | 44 | 1 677 € | 1 971 € | +294 € | +17,5 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 1 677 € | 1 971 € | +294 € | +17,5 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 15 472 € | 4 160 € | -11 312 € | -73,1 % |
| Impôts | 450/3 | 15 472 € | 4 160 € | -11 312 € | -73,1 % |
| Autres dettes | 47/48 | 89 268 € | 2 946 € | -86 323 € | -96,7 % |
| Comptes de régularisation | 492/3 | 816 € | 67 € | -749 € | -91,8 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 2 950 € | 153 € | -2 796 € | -94,8 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 618 € | 638 € | +20 € | +3,2 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 52 652 € | 6 714 € | -45 938 € | -87,2 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 49 084 € | 5 923 € | -43 162 € | -87,9 % |
| Produits financiers | 75/76B | 1 912 € | 3 538 € | +1 626 € | +85,0 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 1 912 € | 3 538 € | +1 626 € | +85,0 % |
| Charges financières | 65/66B | 90 € | 90 € | -0 € | 0,0 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 90 € | 90 € | -0 € | 0,0 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 50 907 € | 9 371 € | -41 536 € | -81,6 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 14 412 € | 2 846 € | -11 566 € | -80,2 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 36 495 € | 6 524 € | -29 970 € | -82,1 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 36 495 € | 6 524 € | -29 970 € | -82,1 % |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 décembre 2024 et le 31 décembre 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 25 octobre 2026 via checked.be.