Overthrive : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
Overthrive
Principaux mouvements
- Immobilisations corporelles +58 604 €
hausse de 58 604 € (+1 041 %), de 5 629 € à 64 233 €
- Valeurs disponibles -16 945 €
baisse de 16 945 € (-30,9 %), de 54 905 € à 37 960 €
surtout Investissements en immobilisations (nets) (-65 290 €) et Apports, distributions et autres (-25 000 €)
- Créances à un an au plus +9 225 €
hausse de 9 225 € (+57,2 %), de 16 128 € à 25 353 €
dont Créances commerciales : +11 354 €
- Comptes de régularisation (actif) +4 263 €
nouveau en 2025 : 4 263 €
- Dettes à plus d'un an +46 349 €
nouveau en 2025 : 46 349 €
- Dettes > 1 an échéant dans l'année +11 796 €
nouveau en 2025 : 11 796 €
- Réserves -7 580 €
baisse de 7 580 € (-17,4 %), de 43 613 € à 36 033 €
- Autres dettes +3 259 €
hausse de 3 259 € (+19,2 %), de 16 995 € à 20 254 €
- Dettes commerciales +1 708 €
hausse de 1 708 € (+395 %), de 433 € à 2 140 €
- Marge brute d'exploitation +7 257 €
hausse de 7 257 € (+31,1 %), de 23 357 € à 30 614 €
- Amortissements +5 246 €
hausse de 5 246 € (+364 %), de 1 440 € à 6 686 €
- Charges financières +1 023 €
hausse de 1 023 € (+388 %), de 264 € à 1 287 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 76 662 € | 131 809 € | +55 146 € | +71,9 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 5 629 € | 64 233 € | +58 604 € | +1 041 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 5 629 € | 64 233 € | +58 604 € | +1 041 % |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 5 629 € | 64 233 € | +58 604 € | +1 041 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 71 033 € | 67 576 € | -3 457 € | -4,9 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 16 128 € | 25 353 € | +9 225 € | +57,2 % |
| Créances commerciales | 40 | 7 176 € | 18 531 € | +11 354 € | +158 % |
| Autres créances | 41 | 8 952 € | 6 822 € | -2 130 € | -23,8 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 54 905 € | 37 960 € | -16 945 € | -30,9 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | - | 4 263 € | +4 263 € | |
| Total du passif | 10/49 | 76 662 € | 131 809 € | +55 146 € | +71,9 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 44 613 € | 37 033 € | -7 580 € | -17,0 % |
| Apport | 10/11 | 1 000 € | 1 000 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 43 613 € | 36 033 € | -7 580 € | -17,4 % |
| Réserves disponibles | 133 | 43 613 € | 36 033 € | -7 580 € | -17,4 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | - | 0 € | = | |
| Dettes | 17/49 | 32 049 € | 94 776 € | +62 727 € | +196 % |
| Dettes à plus d'un an | 17 | - | 46 349 € | +46 349 € | |
| Dettes financières | 170/4 | - | 46 349 € | +46 349 € | |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 32 038 € | 47 862 € | +15 825 € | +49,4 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année | 42 | - | 11 796 € | +11 796 € | |
| Dettes commerciales | 44 | 433 € | 2 140 € | +1 708 € | +395 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 433 € | 2 140 € | +1 708 € | +395 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 14 610 € | 13 673 € | -937 € | -6,4 % |
| Impôts | 450/3 | 14 610 € | 13 673 € | -937 € | -6,4 % |
| Autres dettes | 47/48 | 16 995 € | 20 254 € | +3 259 € | +19,2 % |
| Comptes de régularisation | 492/3 | 12 € | 564 € | +553 € | +4 743 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 1 440 € | 6 686 € | +5 246 € | +364 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 525 € | 698 € | +172 € | +32,8 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 23 357 € | 30 614 € | +7 257 € | +31,1 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 21 392 € | 23 230 € | +1 839 € | +8,6 % |
| Produits financiers | 75/76B | 456 € | 507 € | +50 € | +11,0 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 456 € | 507 € | +50 € | +11,0 % |
| Charges financières | 65/66B | 264 € | 1 287 € | +1 023 € | +388 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 264 € | 1 287 € | +1 023 € | +388 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 21 585 € | 22 450 € | +865 € | +4,0 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 4 846 € | 5 030 € | +184 € | +3,8 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 16 739 € | 17 420 € | +681 € | +4,1 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 16 739 € | 17 420 € | +681 € | +4,1 % |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 décembre 2024 et le 31 décembre 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 1 novembre 2026 via checked.be.