Optimas Admin : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
Optimas Admin
Principaux mouvements
- Immobilisations corporelles +36 755 €
hausse de 36 755 € (+131 %), de 28 066 € à 64 820 €
dont Mobilier et matériel roulant : +39 021 €
- Valeurs disponibles -10 316 €
baisse de 10 316 € (-11,9 %), de 86 415 € à 76 099 €
surtout Apports, distributions et autres (-121 666 €) et Investissements en immobilisations (nets) (-50 813 €)
- Comptes de régularisation (actif) -5 734 €
baisse de 5 734 € (-19,2 %), de 29 934 € à 24 200 €
- Autres dettes +61 464 €
hausse de 61 464 € (+3 689 %), de 1 666 € à 63 130 €
- Réserves -55 000 €
baisse de 55 000 € (-44,0 %), de 125 000 € à 70 000 €
- Dettes à plus d'un an +20 467 €
nouveau en 2025 : 20 467 €
- Bénéfice (perte) reporté(e) -19 576 €
baisse de 19 576 € (-90,3 %), de 21 675 € à 2 100 €
- Dettes > 1 an échéant dans l'année +8 889 €
nouveau en 2025 : 8 889 €
- Amortissements +10 003 €
hausse de 10 003 € (+247 %), de 4 056 € à 14 059 €
- Marge brute d'exploitation +8 530 €
hausse de 8 530 € (+11,0 %), de 77 557 € à 86 087 €
- Impôts +6 290 €
hausse de 6 290 € (+41,2 %), de 15 261 € à 21 552 €
- Charges financières +1 169 €
hausse de 1 169 € (+1 588 %), de 74 € à 1 242 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 163 416 € | 184 317 € | +20 901 € | +12,8 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 28 066 € | 64 820 € | +36 755 € | +131 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 28 066 € | 64 820 € | +36 755 € | +131 % |
| Installations, machines et outillage | 23 | 25 678 € | 23 412 € | -2 266 € | -8,8 % |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 2 388 € | 41 408 € | +39 021 € | +1 634 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 135 350 € | 119 497 € | -15 853 € | -11,7 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 19 002 € | 19 198 € | +197 € | +1,0 % |
| Créances commerciales | 40 | 14 625 € | 15 698 € | +1 073 € | +7,3 % |
| Autres créances | 41 | 4 376 € | 3 500 € | -876 € | -20,0 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 86 415 € | 76 099 € | -10 316 € | -11,9 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 29 934 € | 24 200 € | -5 734 € | -19,2 % |
| Total du passif | 10/49 | 163 416 € | 184 317 € | +20 901 € | +12,8 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 146 735 € | 72 160 € | -74 576 € | -50,8 % |
| Apport | 10/11 | 60 € | 60 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 125 000 € | 70 000 € | -55 000 € | -44,0 % |
| Réserves disponibles | 133 | 125 000 € | 70 000 € | -55 000 € | -44,0 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | 21 675 € | 2 100 € | -19 576 € | -90,3 % |
| Dettes | 17/49 | 16 680 € | 112 158 € | +95 477 € | +572 % |
| Dettes à plus d'un an | 17 | - | 20 467 € | +20 467 € | |
| Dettes financières | 170/4 | - | 20 467 € | +20 467 € | |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 16 667 € | 91 691 € | +75 024 € | +450 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année | 42 | - | 8 889 € | +8 889 € | |
| Dettes commerciales | 44 | 2 897 € | 4 142 € | +1 244 € | +42,9 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 2 897 € | 4 142 € | +1 244 € | +42,9 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 12 103 € | 15 530 € | +3 427 € | +28,3 % |
| Impôts | 450/3 | 11 917 € | 15 530 € | +3 613 € | +30,3 % |
| Rémunérations et charges sociales | 454/9 | 186 € | - | -186 € | |
| Autres dettes | 47/48 | 1 666 € | 63 130 € | +61 464 € | +3 689 % |
| Comptes de régularisation | 492/3 | 14 € | - | -14 € | |
| Produits d'exploitation non récurrents | 76A | 2 794 € | - | -2 794 € | |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 4 056 € | 14 059 € | +10 003 € | +247 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 134 € | 588 € | +455 € | +341 % |
| Charges d'exploitation non récurrentes | 66A | - | 1 556 € | +1 556 € | |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 77 557 € | 86 087 € | +8 530 € | +11,0 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 73 368 € | 69 884 € | -3 484 € | -4,7 % |
| Charges financières | 65/66B | 74 € | 1 242 € | +1 169 € | +1 588 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 74 € | 1 242 € | +1 169 € | +1 588 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 73 294 € | 68 642 € | -4 653 € | -6,3 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 15 261 € | 21 552 € | +6 290 € | +41,2 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 58 033 € | 47 090 € | -10 943 € | -18,9 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 58 033 € | 47 090 € | -10 943 € | -18,9 % |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 30 juin 2024 et le 30 juin 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 17 octobre 2026 via checked.be.