OPTIMALCAP : ce qui a changé
OPTIMALCAP
Principaux mouvements
- Immobilisations corporelles -14 698 €
baisse de 14 698 € (-73,8 %), de 19 907 € à 5 209 €
dont Mobilier et matériel roulant : -9 898 €
- Valeurs disponibles +10 637 €
hausse de 10 637 € (+23,9 %), de 44 542 € à 55 179 €
surtout Amortissements (+22 398 €) et Dettes fiscales, salariales et sociales (+21 383 €)
- Créances à un an au plus +8 646 €
hausse de 8 646 € (+427 %), de 2 025 € à 10 671 €
- Immobilisations incorporelles -7 700 €
baisse de 7 700 € (-47,5 %), de 16 200 € à 8 500 €
- Dettes commerciales -25 642 €
baisse de 25 642 € (-82,7 %), de 30 996 € à 5 354 €
- Dettes fiscales, salariales et sociales +21 383 €
hausse de 21 383 € (+855 %), de 2 500 € à 23 883 €
- Bénéfice (perte) reporté(e) +2 395 €
hausse de 2 395 € (+32,2 %), de -7 439 € à -5 044 €
- Subsides en capital -1 300 €
baisse de 1 300 € (-33,3 %), de 3 900 € à 2 600 €
- Impôts -20 560 €
plus mentionné en 2025 (était 20 560 €)
- Marge brute d'exploitation +10 675 €
hausse de 10 675 € (+83,9 %), de 12 716 € à 23 391 €
- Amortissements -3 577 €
baisse de 3 577 € (-13,8 %), de 25 975 € à 22 398 €
- Autres charges d'exploitation -592 €
plus mentionné en 2025 (était 592 €)
- Produits financiers +299 €
hausse de 299 € (+23,0 %), de 1 300 € à 1 599 €
Évolution du résultat, de 2024 à 2025
Pour chaque poste du compte de résultats, vous voyez l'écart comme effet sur le résultat. Des charges plus élevées réduisent le résultat, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Le pont est dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025. Il n'y a pas de tableau de flux déposé. Vous voyez d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 86 782 € | 83 618 € | -3 164 € | -3,6 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 40 166 € | 17 768 € | -22 398 € | -55,8 % |
| Immobilisations incorporelles | 21 | 16 200 € | 8 500 € | -7 700 € | -47,5 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 19 907 € | 5 209 € | -14 698 € | -73,8 % |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 10 653 € | 755 € | -9 898 € | -92,9 % |
| Autres immobilisations corporelles | 26 | 9 254 € | 4 454 € | -4 800 € | -51,9 % |
| Immobilisations financières | 28 | 4 059 € | 4 059 € | = | 0,0 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 46 616 € | 65 850 € | +19 234 € | +41,3 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 2 025 € | 10 671 € | +8 646 € | +427 % |
| Autres créances | 41 | 2 025 € | 10 671 € | +8 646 € | +427 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 44 542 € | 55 179 € | +10 637 € | +23,9 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 49 € | - | -49 € | |
| Total du passif | 10/49 | 86 782 € | 83 618 € | -3 164 € | -3,6 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 53 286 € | 54 381 € | +1 095 € | +2,1 % |
| Apport | 10/11 | 12 400 € | 12 400 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 44 425 € | 44 425 € | = | 0,0 % |
| Réserves indisponibles | 130/1 | 1 860 € | 1 860 € | = | 0,0 % |
| Réserves statutairement indisponibles | 1311 | 1 860 € | 1 860 € | = | 0,0 % |
| Réserves disponibles | 133 | 42 565 € | 42 565 € | = | 0,0 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | -7 439 € | -5 044 € | +2 395 € | +32,2 % |
| Subsides en capital | 15 | 3 900 € | 2 600 € | -1 300 € | -33,3 % |
| Dettes | 17/49 | 33 496 € | 29 237 € | -4 259 € | -12,7 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 33 496 € | 29 237 € | -4 259 € | -12,7 % |
| Dettes commerciales | 44 | 30 996 € | 5 354 € | -25 642 € | -82,7 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 30 996 € | 5 354 € | -25 642 € | -82,7 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 2 500 € | 23 883 € | +21 383 € | +855 % |
| Impôts | 450/3 | 2 500 € | 23 883 € | +21 383 € | +855 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 25 975 € | 22 398 € | -3 577 € | -13,8 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 592 € | - | -592 € | |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 12 716 € | 23 391 € | +10 675 € | +83,9 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | -13 851 € | 993 € | +14 844 € | |
| Produits financiers | 75/76B | 1 300 € | 1 599 € | +299 € | +23,0 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 1 300 € | 1 599 € | +299 € | +23,0 % |
| Charges financières | 65/66B | 285 € | 197 € | -88 € | -30,9 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 285 € | 197 € | -88 € | -30,9 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | -12 836 € | 2 395 € | +15 231 € | |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 20 560 € | - | -20 560 € | |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | -33 396 € | 2 395 € | +35 791 € | |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | -33 396 € | 2 395 € | +35 791 € |
Étapes suivantes
Calcul et sources
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 décembre 2024 et le 31 décembre 2025. Le vert est un mouvement favorable pour ce poste, le rouge un mouvement défavorable. Établi le 8 novembre 2026 via checked.be.