Omloop : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
Omloop
Principaux mouvements
- Créances à un an au plus +29 262 €
hausse de 29 262 € (+698 %), de 4 190 € à 33 453 €
dont Créances commerciales : +29 259 €
- Valeurs disponibles +7 012 €
hausse de 7 012 € (+70,0 %), de 10 019 € à 17 032 €
surtout Dettes commerciales (+36 725 €) et Résultat de l'exercice (+10 862 €)
- Stocks et commandes +4 960 €
hausse de 4 960 € (+30,0 %), de 16 546 € à 21 505 €
- Comptes de régularisation (actif) -2 758 €
plus mentionné en 2025 (était 2 758 €)
- Immobilisations corporelles -1 912 €
baisse de 1 912 € (-50,5 %), de 3 787 € à 1 875 €
dont Installations, machines et outillage : -1 762 €
- Dettes commerciales +36 725 €
hausse de 36 725 € (+339 %), de 10 821 € à 47 546 €
- Bénéfice (perte) reporté(e) +10 862 €
hausse de 10 862 €, de -8 396 € à 2 466 €
- Dettes à plus d'un an -9 241 €
baisse de 9 241 € (-92,3 %), de 10 017 € à 776 €
- Dettes fiscales, salariales et sociales -1 908 €
baisse de 1 908 € (-27,1 %), de 7 034 € à 5 126 €
dont Impôts : -1 808 €
- Marge brute d'exploitation +3 210 €
hausse de 3 210 € (+18,5 %), de 17 378 € à 20 589 €
- Autres charges d'exploitation +937 €
hausse de 937 € (+25,4 %), de 3 684 € à 4 621 €
- Impôts +929 €
nouveau en 2025 : 929 €
- Produits financiers -274 €
baisse de 274 € (-95,6 %), de 286 € à 13 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 37 300 € | 73 865 € | +36 565 € | +98,0 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 3 787 € | 1 875 € | -1 912 € | -50,5 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 3 787 € | 1 875 € | -1 912 € | -50,5 % |
| Installations, machines et outillage | 23 | 3 487 € | 1 726 € | -1 762 € | -50,5 % |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 300 € | 150 € | -150 € | -50,1 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 33 513 € | 71 989 € | +38 476 € | +115 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution | 3 | 16 546 € | 21 505 € | +4 960 € | +30,0 % |
| Stocks | 30/36 | 16 546 € | 21 505 € | +4 960 € | +30,0 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 4 190 € | 33 453 € | +29 262 € | +698 % |
| Créances commerciales | 40 | 4 190 € | 33 449 € | +29 259 € | +698 % |
| Autres créances | 41 | - | 3 € | +3 € | |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 10 019 € | 17 032 € | +7 012 € | +70,0 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 2 758 € | - | -2 758 € | |
| Total du passif | 10/49 | 37 300 € | 73 865 € | +36 565 € | +98,0 % |
| Capitaux propres | 10/15 | -3 396 € | 7 466 € | +10 862 € | |
| Apport | 10/11 | 5 000 € | 5 000 € | = | 0,0 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | -8 396 € | 2 466 € | +10 862 € | |
| Dettes | 17/49 | 40 695 € | 66 398 € | +25 703 € | +63,2 % |
| Dettes à plus d'un an | 17 | 10 017 € | 776 € | -9 241 € | -92,3 % |
| Dettes financières | 170/4 | 10 017 € | 776 € | -9 241 € | -92,3 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 30 678 € | 65 622 € | +34 944 € | +114 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année | 42 | 9 114 € | 9 241 € | +128 € | +1,4 % |
| Dettes commerciales | 44 | 10 821 € | 47 546 € | +36 725 € | +339 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 10 821 € | 47 546 € | +36 725 € | +339 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 7 034 € | 5 126 € | -1 908 € | -27,1 % |
| Impôts | 450/3 | 5 634 € | 3 826 € | -1 808 € | -32,1 % |
| Rémunérations et charges sociales | 454/9 | 1 400 € | 1 300 € | -100 € | -7,1 % |
| Autres dettes | 47/48 | 3 709 € | 3 709 € | = | 0,0 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 1 912 € | 1 912 € | = | 0,0 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 3 684 € | 4 621 € | +937 € | +25,4 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 17 378 € | 20 589 € | +3 210 € | +18,5 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 11 783 € | 14 057 € | +2 274 € | +19,3 % |
| Produits financiers | 75/76B | 286 € | 13 € | -274 € | -95,6 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 286 € | 13 € | -274 € | -95,6 % |
| Charges financières | 65/66B | 2 178 € | 2 278 € | +100 € | +4,6 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 2 178 € | 2 278 € | +100 € | +4,6 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 9 891 € | 11 791 € | +1 900 € | +19,2 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | - | 929 € | +929 € | |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 9 891 € | 10 862 € | +971 € | +9,8 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 9 891 € | 10 862 € | +971 € | +9,8 % |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 30 juin 2024 et le 30 juin 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 15 octobre 2026 via checked.be.