OFFITEL : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
OFFITEL
Principaux mouvements
- Créances à un an au plus -219 185 €
baisse de 219 185 € (-7,2 %), de 3,1 M € à 2,8 M €
dont Autres créances : -301 832 €
- Valeurs disponibles -103 588 €
baisse de 103 588 € (-52,9 %), de 195 691 € à 92 102 €
surtout Autres dettes (-193 341 €) et Dettes commerciales (-53 702 €)
- Autres dettes -193 341 €
baisse de 193 341 € (-14,5 %), de 1,3 M € à 1,1 M €
- Dettes commerciales -53 702 €
baisse de 53 702 € (-8,7 %), de 614 890 € à 561 187 €
- Dettes fiscales, salariales et sociales -45 336 €
baisse de 45 336 € (-30,1 %), de 150 557 € à 105 220 €
dont Rémunérations et charges sociales : -26 912 €
- Marge brute d'exploitation -371 477 €
baisse de 371 477 € (-39,4 %), de 942 102 € à 570 625 €
- Frais de personnel -162 686 €
baisse de 162 686 € (-23,3 %), de 698 065 € à 535 379 €
- Impôts -43 842 €
baisse de 43 842 € (-89,4 %), de 49 018 € à 5 176 €
- Autres charges d'exploitation -43 474 €
baisse de 43 474 € (-91,7 %), de 47 412 € à 3 939 €
- Réductions de valeur +12 255 €
hausse de 12 255 €, de -12 255 € à 0 €
Du résultat de 31-12-2024 à celui de 31-12-2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 31-12-2024 et 31-12-2025 et du résultat 31-12-2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 31-12-2024 | 31-12-2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 3 322 086 € | 2 995 836 € | -326 249 € | -9,8 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 49 606 € | 45 735 € | -3 871 € | -7,8 % |
| Immobilisations incorporelles | 21 | 4 535 € | 2 343 € | -2 192 € | -48,3 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 44 347 € | 42 668 € | -1 679 € | -3,8 % |
| Terrains et constructions | 22 | 8 709 € | 6 692 € | -2 017 € | -23,2 % |
| Installations, machines et outillage | 23 | 21 113 € | 18 073 € | -3 040 € | -14,4 % |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 14 525 € | 17 903 € | +3 378 € | +23,3 % |
| Immobilisations financières | 28 | 724 € | 724 € | = | 0,0 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 3 272 480 € | 2 950 101 € | -322 378 € | -9,9 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 3 061 303 € | 2 842 118 € | -219 185 € | -7,2 % |
| Créances commerciales | 40 | 918 862 € | 1 001 509 € | +82 647 € | +9,0 % |
| Autres créances | 41 | 2 142 441 € | 1 840 609 € | -301 832 € | -14,1 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 195 691 € | 92 102 € | -103 588 € | -52,9 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 15 486 € | 15 881 € | +395 € | +2,5 % |
| Total du passif | 10/49 | 3 322 086 € | 2 995 836 € | -326 249 € | -9,8 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 902 294 € | 897 507 € | -4 786 € | -0,5 % |
| Apport | 10/11 | 62 000 € | 62 000 € | = | 0,0 % |
| Capital | 10 | 62 000 € | 62 000 € | = | 0,0 % |
| Capital souscrit | 100 | 62 000 € | 62 000 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 184 515 € | 184 515 € | = | 0,0 % |
| Réserves indisponibles | 130/1 | 6 200 € | 6 200 € | = | 0,0 % |
| Réserve légale | 130 | 6 200 € | 6 200 € | = | 0,0 % |
| Réserves immunisées | 132 | 3 740 € | 3 740 € | = | 0,0 % |
| Réserves disponibles | 133 | 174 575 € | 174 575 € | = | 0,0 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | 655 779 € | 650 992 € | -4 786 € | -0,7 % |
| Dettes | 17/49 | 2 419 792 € | 2 098 329 € | -321 463 € | -13,3 % |
| Dettes à plus d'un an | 17 | 42 588 € | 34 778 € | -7 810 € | -18,3 % |
| Dettes financières | 170/4 | 42 588 € | 34 778 € | -7 810 € | -18,3 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 2 351 141 € | 2 062 104 € | -289 038 € | -12,3 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année | 42 | 7 731 € | 7 810 € | +79 € | +1,0 % |
| Dettes financières | 43 | 246 677 € | 249 940 € | +3 263 € | +1,3 % |
| Établissements de crédit | 430/8 | 246 677 € | 249 940 € | +3 263 € | +1,3 % |
| Dettes commerciales | 44 | 614 890 € | 561 187 € | -53 702 € | -8,7 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 614 890 € | 561 187 € | -53 702 € | -8,7 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 150 557 € | 105 220 € | -45 336 € | -30,1 % |
| Impôts | 450/3 | 34 881 € | 16 456 € | -18 424 € | -52,8 % |
| Rémunérations et charges sociales | 454/9 | 115 676 € | 88 764 € | -26 912 € | -23,3 % |
| Autres dettes | 47/48 | 1 331 287 € | 1 137 946 € | -193 341 € | -14,5 % |
| Comptes de régularisation | 492/3 | 26 062 € | 1 447 € | -24 615 € | -94,4 % |
| Rémunérations, charges sociales et pensions | 62 | 698 065 € | 535 379 € | -162 686 € | -23,3 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 14 871 € | 10 986 € | -3 885 € | -26,1 % |
| Réductions de valeur sur stocks, sur commandes en cours d'exécution et sur créances commerciales : dotations (reprises) | 631/4 | -12 255 € | 0 € | +12 255 € | |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 47 412 € | 3 939 € | -43 474 € | -91,7 % |
| Charges d'exploitation non récurrentes | 66A | 0 € | - | = | |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 942 102 € | 570 625 € | -371 477 € | -39,4 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 194 010 € | 20 322 € | -173 688 € | -89,5 % |
| Produits financiers | 75/76B | 226 € | 1 206 € | +980 € | +434 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 226 € | 1 206 € | +980 € | +434 % |
| Charges financières | 65/66B | 20 667 € | 21 137 € | +470 € | +2,3 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 20 667 € | 21 137 € | +470 € | +2,3 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 173 568 € | 390 € | -173 178 € | -99,8 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 49 018 € | 5 176 € | -43 842 € | -89,4 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 124 550 € | -4 786 € | -129 336 € | |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 124 550 € | -4 786 € | -129 336 € |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 décembre 2024 et le 31 décembre 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 21 octobre 2026 via checked.be.