OfficeSoft : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
OfficeSoft
Principaux mouvements
- Créances à un an au plus +18 146 €
hausse de 18 146 € (+49,2 %), de 36 854 € à 55 000 €
dont Autres créances : +15 972 €
- Valeurs disponibles -9 074 €
baisse de 9 074 € (-36,9 %), de 24 571 € à 15 497 €
surtout Créances à un an au plus (-18 146 €) et Dettes fiscales, salariales et sociales (-3 964 €)
- Comptes de régularisation (actif) +1 766 €
hausse de 1 766 € (+237 %), de 745 € à 2 511 €
- Immobilisations corporelles -1 319 €
baisse de 1 319 € (-64,7 %), de 2 040 € à 721 €
dont Mobilier et matériel roulant : -1 315 €
- Créances à plus d'un an -1 049 €
baisse de 1 049 € (-100 %), de 1 049 € à 0 €
- Réserves +15 996 €
hausse de 15 996 € (+64,0 %), de 25 000 € à 40 996 €
- Bénéfice (perte) reporté(e) -10 550 €
baisse de 10 550 € (-100 %), de 10 550 € à 0 €
- Dettes à plus d'un an +5 414 €
nouveau en 2025 : 5 414 €
- Dettes fiscales, salariales et sociales -3 964 €
baisse de 3 964 € (-50,4 %), de 7 868 € à 3 904 €
- Dettes > 1 an échéant dans l'année +3 262 €
hausse de 3 262 €, de 0 € à 3 262 €
- Marge brute d'exploitation -51 721 €
baisse de 51 721 € (-85,7 %), de 60 375 € à 8 654 €
- Impôts -17 171 €
baisse de 17 171 €, de 16 850 € à -321 €
- Produits financiers +1 116 €
hausse de 1 116 € (+494 %), de 226 € à 1 342 €
- Charges financières +965 €
hausse de 965 € (+206 %), de 469 € à 1 434 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 65 259 € | 74 620 € | +9 361 € | +14,3 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 2 040 € | 1 613 € | -427 € | -20,9 % |
| Immobilisations incorporelles | 21 | - | 892 € | +892 € | |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 2 040 € | 721 € | -1 319 € | -64,7 % |
| Installations, machines et outillage | 23 | - | 237 € | +237 € | |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 1 315 € | - | -1 315 € | |
| Autres immobilisations corporelles | 26 | 725 € | 483 € | -242 € | -33,3 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 63 219 € | 73 007 € | +9 788 € | +15,5 % |
| Créances à plus d'un an | 29 | 1 049 € | 0 € | -1 049 € | -100 % |
| Autres créances | 291 | 1 049 € | 0 € | -1 049 € | -100 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 36 854 € | 55 000 € | +18 146 € | +49,2 % |
| Créances commerciales | 40 | 15 927 € | 18 101 € | +2 174 € | +13,6 % |
| Autres créances | 41 | 20 927 € | 36 899 € | +15 972 € | +76,3 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 24 571 € | 15 497 € | -9 074 € | -36,9 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 745 € | 2 511 € | +1 766 € | +237 % |
| Total du passif | 10/49 | 65 259 € | 74 620 € | +9 361 € | +14,3 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 55 560 € | 61 006 € | +5 446 € | +9,8 % |
| Apport | 10/11 | 20 010 € | 20 010 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 25 000 € | 40 996 € | +15 996 € | +64,0 % |
| Réserves disponibles | 133 | 25 000 € | 40 996 € | +15 996 € | +64,0 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | 10 550 € | 0 € | -10 550 € | -100 % |
| Dettes | 17/49 | 9 699 € | 13 614 € | +3 915 € | +40,4 % |
| Dettes à plus d'un an | 17 | - | 5 414 € | +5 414 € | |
| Dettes financières | 170/4 | - | 5 414 € | +5 414 € | |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 9 699 € | 8 062 € | -1 637 € | -16,9 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année | 42 | 0 € | 3 262 € | +3 262 € | |
| Dettes commerciales | 44 | 998 € | 63 € | -935 € | -93,7 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 998 € | 63 € | -935 € | -93,7 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 7 868 € | 3 904 € | -3 964 € | -50,4 % |
| Impôts | 450/3 | 7 868 € | 3 904 € | -3 964 € | -50,4 % |
| Autres dettes | 47/48 | 833 € | 833 € | = | 0,0 % |
| Comptes de régularisation | 492/3 | - | 138 € | +138 € | |
| Produits d'exploitation non récurrents | 76A | - | 827 € | +827 € | |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 1 989 € | 1 757 € | -232 € | -11,7 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 848 € | 846 € | -2 € | -0,2 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 60 375 € | 8 654 € | -51 721 € | -85,7 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 57 538 € | 6 051 € | -51 487 € | -89,5 % |
| Produits financiers | 75/76B | 226 € | 1 342 € | +1 116 € | +494 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 226 € | 1 342 € | +1 116 € | +494 % |
| Charges financières | 65/66B | 469 € | 1 434 € | +965 € | +206 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 469 € | 1 434 € | +965 € | +206 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 57 295 € | 5 959 € | -51 336 € | -89,6 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 16 850 € | -321 € | -17 171 € | |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 40 445 € | 6 280 € | -34 165 € | -84,5 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 40 445 € | 6 280 € | -34 165 € | -84,5 % |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 décembre 2024 et le 31 décembre 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 22 octobre 2026 via checked.be.