ODYSSEE DISTILLERIE : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
ODYSSEE DISTILLERIE
Principaux mouvements
- Créances à un an au plus +122 495 €
hausse de 122 495 € (+804 %), de 15 234 € à 137 728 €
dont Autres créances : +118 460 €
- Immobilisations corporelles -91 915 €
baisse de 91 915 € (-30,8 %), de 298 581 € à 206 665 €
dont Autres immobilisations corporelles : -74 420 €
- Stocks et commandes -52 645 €
baisse de 52 645 € (-2,9 %), de 1,8 M € à 1,8 M €
- Apport +600 000 €
hausse de 600 000 € (+3 226 %), de 18 600 € à 618 600 €
- Bénéfice (perte) reporté(e) -346 848 €
baisse de 346 848 € (-17,2 %), de -2,0 M € à -2,4 M €
- Autres dettes -276 230 €
baisse de 276 230 € (-6,7 %), de 4,1 M € à 3,8 M €
- Marge brute d'exploitation -366 906 €
baisse de 366 906 €, de 200 066 € à -166 839 €
- Amortissements -44 895 €
baisse de 44 895 € (-32,5 %), de 138 074 € à 93 179 €
- Frais de personnel -44 103 €
baisse de 44 103 € (-35,2 %), de 125 335 € à 81 233 €
- Produits financiers +5 058 €
hausse de 5 058 € (+842 967 %), de 1 € à 5 058 €
- Charges financières +4 400 €
hausse de 4 400 € (+712 %), de 618 € à 5 018 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 2 176 623 € | 2 151 990 € | -24 633 € | -1,1 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 305 260 € | 212 081 € | -93 179 € | -30,5 % |
| Immobilisations incorporelles | 21 | 1 985 € | 722 € | -1 263 € | -63,6 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 298 581 € | 206 665 € | -91 915 € | -30,8 % |
| Installations, machines et outillage | 23 | 28 778 € | 12 817 € | -15 961 € | -55,5 % |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 4 223 € | 2 690 € | -1 534 € | -36,3 % |
| Autres immobilisations corporelles | 26 | 265 580 € | 191 159 € | -74 420 € | -28,0 % |
| Immobilisations financières | 28 | 4 694 € | 4 694 € | = | 0,0 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 1 871 363 € | 1 939 909 € | +68 546 € | +3,7 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution | 3 | 1 847 193 € | 1 794 547 € | -52 645 € | -2,9 % |
| Stocks | 30/36 | 1 847 193 € | 1 794 547 € | -52 645 € | -2,9 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 15 234 € | 137 728 € | +122 495 € | +804 % |
| Créances commerciales | 40 | 72 € | 4 106 € | +4 035 € | +5 610 % |
| Autres créances | 41 | 15 162 € | 133 622 € | +118 460 € | +781 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 2 391 € | 100 € | -2 292 € | -95,8 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 6 545 € | 7 534 € | +988 € | +15,1 % |
| Total du passif | 10/49 | 2 176 623 € | 2 151 990 € | -24 633 € | -1,1 % |
| Capitaux propres | 10/15 | -1 996 372 € | -1 743 220 € | +253 152 € | +12,7 % |
| Apport | 10/11 | 18 600 € | 618 600 € | +600 000 € | +3 226 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | -2 014 972 € | -2 361 820 € | -346 848 € | -17,2 % |
| Dettes | 17/49 | 4 172 995 € | 3 895 210 € | -277 785 € | -6,7 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 4 172 995 € | 3 895 210 € | -277 785 € | -6,7 % |
| Dettes commerciales | 44 | 55 621 € | 54 424 € | -1 197 € | -2,2 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 55 621 € | 54 424 € | -1 197 € | -2,2 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 15 642 € | 15 285 € | -357 € | -2,3 % |
| Rémunérations et charges sociales | 454/9 | 15 642 € | 15 285 € | -357 € | -2,3 % |
| Autres dettes | 47/48 | 4 101 731 € | 3 825 501 € | -276 230 € | -6,7 % |
| Produits d'exploitation non récurrents | 76A | 73 442 € | - | -73 442 € | |
| Rémunérations, charges sociales et pensions | 62 | 125 335 € | 81 233 € | -44 103 € | -35,2 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 138 074 € | 93 179 € | -44 895 € | -32,5 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 1 490 € | 5 638 € | +4 148 € | +278 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 200 066 € | -166 839 € | -366 906 € | |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | -64 832 € | -346 888 € | -282 056 € | -435 % |
| Produits financiers | 75/76B | 1 € | 5 058 € | +5 058 € | +842 967 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 1 € | 5 058 € | +5 058 € | +842 967 % |
| Charges financières | 65/66B | 618 € | 5 018 € | +4 400 € | +712 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 618 € | 5 018 € | +4 400 € | +712 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | -65 450 € | -346 848 € | -281 398 € | -430 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | -65 450 € | -346 848 € | -281 398 € | -430 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | -65 450 € | -346 848 € | -281 398 € | -430 % |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 décembre 2024 et le 31 décembre 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 20 octobre 2026 via checked.be.