Numerius : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
Numerius
Principaux mouvements
- Valeurs disponibles +34 497 €
hausse de 34 497 € (+1 080 %), de 3 195 € à 37 692 €
surtout Résultat de l'exercice (+23 535 €) et Dettes fiscales, salariales et sociales (+16 135 €)
- Créances à un an au plus +10 572 €
nouveau en 2025 : 10 572 €
- Créances à plus d'un an -7 405 €
plus mentionné en 2025 (était 7 405 €)
- Réserves +20 000 €
nouveau en 2025 : 20 000 €
- Dettes fiscales, salariales et sociales +16 135 €
hausse de 16 135 € (+658 %), de 2 452 € à 18 587 €
- Bénéfice (perte) reporté(e) +3 535 €
hausse de 3 535 € (+74,7 %), de 4 733 € à 8 268 €
- Autres dettes -1 449 €
baisse de 1 449 € (-71,9 %), de 2 014 € à 566 €
- Marge brute d'exploitation +26 878 €
hausse de 26 878 € (+443 %), de 6 071 € à 32 950 €
- Impôts +7 510 €
hausse de 7 510 € (+635 %), de 1 183 € à 8 693 €
- Amortissements +446 €
hausse de 446 € (+10 109 %), de 4 € à 450 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 12 083 € | 49 954 € | +37 871 € | +313 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 1 201 € | 1 335 € | +134 € | +11,2 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 1 201 € | 1 335 € | +134 € | +11,2 % |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 1 201 € | 1 335 € | +134 € | +11,2 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 10 882 € | 48 619 € | +37 737 € | +347 % |
| Créances à plus d'un an | 29 | 7 405 € | - | -7 405 € | |
| Créances commerciales | 290 | 7 405 € | - | -7 405 € | |
| Créances à un an au plus | 40/41 | - | 10 572 € | +10 572 € | |
| Créances commerciales | 40 | - | 10 572 € | +10 572 € | |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 3 195 € | 37 692 € | +34 497 € | +1 080 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 282 € | 355 € | +73 € | +25,9 % |
| Total du passif | 10/49 | 12 083 € | 49 954 € | +37 871 € | +313 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 7 233 € | 30 768 € | +23 535 € | +325 % |
| Apport | 10/11 | 2 500 € | 2 500 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | - | 20 000 € | +20 000 € | |
| Réserves disponibles | 133 | - | 20 000 € | +20 000 € | |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | 4 733 € | 8 268 € | +3 535 € | +74,7 % |
| Dettes | 17/49 | 4 849 € | 19 185 € | +14 336 € | +296 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 4 846 € | 19 181 € | +14 336 € | +296 % |
| Dettes financières | 43 | - | 14 € | +14 € | |
| Établissements de crédit | 430/8 | - | 14 € | +14 € | |
| Dettes commerciales | 44 | 380 € | 15 € | -365 € | -96,1 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 380 € | 15 € | -365 € | -96,1 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 2 452 € | 18 587 € | +16 135 € | +658 % |
| Impôts | 450/3 | 2 452 € | 18 587 € | +16 135 € | +658 % |
| Autres dettes | 47/48 | 2 014 € | 566 € | -1 449 € | -71,9 % |
| Comptes de régularisation | 492/3 | 4 € | 4 € | +0 € | +10,0 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 4 € | 450 € | +446 € | +10 109 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 156 € | 186 € | +30 € | +19,4 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 6 071 € | 32 950 € | +26 878 € | +443 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 5 911 € | 32 314 € | +26 402 € | +447 % |
| Produits financiers | 75/76B | 15 € | - | -15 € | |
| Produits financiers récurrents | 75 | 15 € | - | -15 € | |
| Charges financières | 65/66B | 10 € | 85 € | +76 € | +788 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 10 € | 85 € | +76 € | +788 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 5 917 € | 32 228 € | +26 312 € | +445 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 1 183 € | 8 693 € | +7 510 € | +635 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 4 733 € | 23 535 € | +18 802 € | +397 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 4 733 € | 23 535 € | +18 802 € | +397 % |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 décembre 2024 et le 31 décembre 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 28 octobre 2026 via checked.be.