NUMEBIS : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
NUMEBIS
Principaux mouvements
- Valeurs disponibles -22 205 €
baisse de 22 205 € (-41,4 %), de 53 639 € à 31 435 €
surtout Autres dettes (-47 246 €) et Investissements en immobilisations (nets) (-7 213 €)
- Immobilisations corporelles -6 838 €
baisse de 6 838 € (-10,1 %), de 67 862 € à 61 023 €
dont Mobilier et matériel roulant : -13 608 €
- Créances à un an au plus +2 771 €
hausse de 2 771 € (+37,5 %), de 7 384 € à 10 155 €
dont Autres créances : +2 491 €
- Autres dettes -47 246 €
baisse de 47 246 € (-62,0 %), de 76 175 € à 28 929 €
- Bénéfice (perte) reporté(e) +24 341 €
nouveau en 2025 : 24 341 €
- Dettes fiscales, salariales et sociales -4 751 €
baisse de 4 751 € (-88,4 %), de 5 373 € à 622 €
- Dettes commerciales +1 375 €
hausse de 1 375 € (+33,2 %), de 4 142 € à 5 517 €
- Marge brute d'exploitation +6 716 €
hausse de 6 716 € (+21,2 %), de 31 691 € à 38 407 €
- Amortissements +6 531 €
hausse de 6 531 € (+86,8 %), de 7 520 € à 14 052 €
- Impôts -5 362 €
baisse de 5 362 € (-99,4 %), de 5 394 € à 32 €
- Charges financières -1 927 €
baisse de 1 927 € (-95,6 %), de 2 015 € à 88 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 128 885 € | 102 613 € | -26 272 € | -20,4 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 67 862 € | 61 023 € | -6 838 € | -10,1 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 67 862 € | 61 023 € | -6 838 € | -10,1 % |
| Terrains et constructions | 22 | 7 033 € | 13 803 € | +6 770 € | +96,3 % |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 60 828 € | 47 220 € | -13 608 € | -22,4 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 61 023 € | 41 589 € | -19 434 € | -31,8 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 7 384 € | 10 155 € | +2 771 € | +37,5 % |
| Créances commerciales | 40 | 7 280 € | 7 560 € | +280 € | +3,8 % |
| Autres créances | 41 | 104 € | 2 595 € | +2 491 € | +2 399 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 53 639 € | 31 435 € | -22 205 € | -41,4 % |
| Total du passif | 10/49 | 128 885 € | 102 613 € | -26 272 € | -20,4 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 41 238 € | 65 578 € | +24 341 € | +59,0 % |
| Apport | 10/11 | 2 500 € | 2 500 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 38 738 € | 38 738 € | = | 0,0 % |
| Réserves disponibles | 133 | 38 738 € | 38 738 € | = | 0,0 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | - | 24 341 € | +24 341 € | |
| Dettes | 17/49 | 87 647 € | 37 034 € | -50 613 € | -57,7 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 85 690 € | 35 077 € | -50 613 € | -59,1 % |
| Dettes financières | 43 | - | 9 € | +9 € | |
| Établissements de crédit | 430/8 | - | 9 € | +9 € | |
| Dettes commerciales | 44 | 4 142 € | 5 517 € | +1 375 € | +33,2 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 4 142 € | 5 517 € | +1 375 € | +33,2 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 5 373 € | 622 € | -4 751 € | -88,4 % |
| Impôts | 450/3 | 5 373 € | 622 € | -4 751 € | -88,4 % |
| Autres dettes | 47/48 | 76 175 € | 28 929 € | -47 246 € | -62,0 % |
| Comptes de régularisation | 492/3 | 1 957 € | 1 957 € | = | 0,0 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 7 520 € | 14 052 € | +6 531 € | +86,8 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 31 691 € | 38 407 € | +6 716 € | +21,2 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 24 170 € | 24 355 € | +184 € | +0,8 % |
| Produits financiers | 75/76B | 69 € | 105 € | +37 € | +53,7 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 69 € | 105 € | +37 € | +53,7 % |
| Charges financières | 65/66B | 2 015 € | 88 € | -1 927 € | -95,6 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 2 015 € | 88 € | -1 927 € | -95,6 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 22 224 € | 24 372 € | +2 148 € | +9,7 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 5 394 € | 32 € | -5 362 € | -99,4 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 16 830 € | 24 341 € | +7 510 € | +44,6 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 16 830 € | 24 341 € | +7 510 € | +44,6 % |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 décembre 2024 et le 31 décembre 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 26 octobre 2026 via checked.be.