NILOCO : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
NILOCO
Principaux mouvements
- Valeurs disponibles +52 379 €
hausse de 52 379 € (+28,4 %), de 184 638 € à 237 017 €
surtout Résultat de l'exercice (+150 719 €) et Amortissements (+10 781 €)
- Immobilisations corporelles -9 722 €
baisse de 9 722 € (-10,0 %), de 97 536 € à 87 814 €
- Créances à un an au plus -4 993 €
baisse de 4 993 € (-5,5 %), de 91 057 € à 86 063 €
dont Créances commerciales : -6 140 €
- Réserves +81 347 €
hausse de 81 347 € (+29,1 %), de 279 190 € à 360 537 €
- Autres dettes -36 582 €
baisse de 36 582 € (-45,3 %), de 80 767 € à 44 186 €
- Dettes fiscales, salariales et sociales -6 209 €
baisse de 6 209 € (-19,6 %), de 31 673 € à 25 465 €
- Dettes à plus d'un an -5 923 €
baisse de 5 923 € (-40,2 %), de 14 717 € à 8 793 €
- Marge brute d'exploitation +16 804 €
hausse de 16 804 € (+8,1 %), de 208 041 € à 224 845 €
- Impôts +8 394 €
hausse de 8 394 € (+15,4 %), de 54 482 € à 62 876 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 425 977 € | 459 060 € | +33 083 € | +7,8 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 97 536 € | 87 814 € | -9 722 € | -10,0 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 97 536 € | 87 814 € | -9 722 € | -10,0 % |
| Terrains et constructions | 22 | 79 709 € | 75 363 € | -4 346 € | -5,5 % |
| Installations, machines et outillage | 23 | - | 1 014 € | +1 014 € | |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 4 647 € | 2 313 € | -2 334 € | -50,2 % |
| Autres immobilisations corporelles | 26 | 13 180 € | 9 124 € | -4 056 € | -30,8 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 328 441 € | 371 247 € | +42 805 € | +13,0 % |
| Créances à plus d'un an | 29 | 35 000 € | 35 000 € | = | 0,0 % |
| Autres créances | 291 | 35 000 € | 35 000 € | = | 0,0 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 91 057 € | 86 063 € | -4 993 € | -5,5 % |
| Créances commerciales | 40 | 91 057 € | 84 917 € | -6 140 € | -6,7 % |
| Autres créances | 41 | - | 1 147 € | +1 147 € | |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 184 638 € | 237 017 € | +52 379 € | +28,4 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 17 747 € | 13 166 € | -4 581 € | -25,8 % |
| Total du passif | 10/49 | 425 977 € | 459 060 € | +33 083 € | +7,8 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 291 590 € | 372 937 € | +81 347 € | +27,9 % |
| Apport | 10/11 | 12 400 € | 12 400 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 279 190 € | 360 537 € | +81 347 € | +29,1 % |
| Réserves disponibles | 133 | 279 190 € | 360 537 € | +81 347 € | +29,1 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | 0 € | 0 € | = | |
| Dettes | 17/49 | 134 387 € | 86 123 € | -48 264 € | -35,9 % |
| Dettes à plus d'un an | 17 | 14 717 € | 8 793 € | -5 923 € | -40,2 % |
| Dettes financières | 170/4 | 14 717 € | 8 793 € | -5 923 € | -40,2 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 119 670 € | 77 218 € | -42 453 € | -35,5 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année | 42 | 5 699 € | 5 923 € | +225 € | +3,9 % |
| Dettes commerciales | 44 | 1 531 € | 1 644 € | +113 € | +7,4 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 1 531 € | 1 644 € | +113 € | +7,4 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 31 673 € | 25 465 € | -6 209 € | -19,6 % |
| Impôts | 450/3 | 31 673 € | 25 465 € | -6 209 € | -19,6 % |
| Autres dettes | 47/48 | 80 767 € | 44 186 € | -36 582 € | -45,3 % |
| Comptes de régularisation | 492/3 | - | 112 € | +112 € | |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 11 130 € | 10 781 € | -349 € | -3,1 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 3 077 € | 3 341 € | +264 € | +8,6 % |
| Charges d'exploitation non récurrentes | 66A | 0 € | - | = | |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 208 041 € | 224 845 € | +16 804 € | +8,1 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 193 834 € | 210 723 € | +16 889 € | +8,7 % |
| Produits financiers | 75/76B | 2 864 € | 3 836 € | +972 € | +34,0 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 2 864 € | 3 836 € | +972 € | +34,0 % |
| Charges financières | 65/66B | 1 097 € | 964 € | -133 € | -12,1 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 1 097 € | 964 € | -133 € | -12,1 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 195 600 € | 213 595 € | +17 994 € | +9,2 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 54 482 € | 62 876 € | +8 394 € | +15,4 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 141 119 € | 150 719 € | +9 600 € | +6,8 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 141 119 € | 150 719 € | +9 600 € | +6,8 % |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 décembre 2024 et le 31 décembre 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 15 octobre 2026 via checked.be.