NG CONSTRUCT : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
NG CONSTRUCT
Principaux mouvements
- Créances à un an au plus +24 329 €
hausse de 24 329 € (+50,1 %), de 48 552 € à 72 881 €
dont Créances commerciales : +27 244 €
- Valeurs disponibles +13 138 €
hausse de 13 138 € (+3 204 488 %), de 0 € à 13 139 €
surtout Dettes commerciales (+30 571 €) et Comptes de régularisation (passif) (+18 724 €)
- Comptes de régularisation (actif) -4 909 €
baisse de 4 909 € (-67,2 %), de 7 309 € à 2 400 €
- Dettes commerciales +30 571 €
hausse de 30 571 € (+184 %), de 16 640 € à 47 210 €
- Autres dettes -20 000 €
plus mentionné en 2023 (était 20 000 €)
- Comptes de régularisation (passif) +18 724 €
nouveau en 2023 : 18 724 €
- Bénéfice (perte) reporté(e) +6 395 €
hausse de 6 395 € (+169 %), de 3 776 € à 10 171 €
- Dettes fiscales, salariales et sociales -3 893 €
baisse de 3 893 € (-22,1 %), de 17 649 € à 13 756 €
- Marge brute d'exploitation -13 402 €
baisse de 13 402 € (-46,2 %), de 29 013 € à 15 611 €
- Impôts -5 152 €
baisse de 5 152 € (-55,4 %), de 9 301 € à 4 149 €
- Charges financières +3 336 €
hausse de 3 336 € (+202 %), de 1 648 € à 4 984 €
- Autres charges d'exploitation -1 768 €
baisse de 1 768 € (-53,5 %), de 3 306 € à 1 538 €
- Amortissements -518 €
baisse de 518 € (-40,5 %), de 1 280 € à 761 €
Du résultat de 2022 à celui de 2023
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2022 et 2023 et du résultat 2023 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2022 | 2023 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 59 065 € | 90 863 € | +31 797 € | +53,8 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 3 204 € | 2 443 € | -761 € | -23,8 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 1 579 € | 818 € | -761 € | -48,2 % |
| Installations, machines et outillage | 23 | 578 € | 228 € | -350 € | -60,6 % |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 1 002 € | 591 € | -411 € | -41,1 % |
| Immobilisations financières | 28 | 1 625 € | 1 625 € | = | 0,0 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 55 861 € | 88 420 € | +32 559 € | +58,3 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 48 552 € | 72 881 € | +24 329 € | +50,1 % |
| Créances commerciales | 40 | 3 114 € | 30 358 € | +27 244 € | +875 % |
| Autres créances | 41 | 45 438 € | 42 523 € | -2 915 € | -6,4 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 0 € | 13 139 € | +13 138 € | +3 204 488 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 7 309 € | 2 400 € | -4 909 € | -67,2 % |
| Total du passif | 10/49 | 59 065 € | 90 863 € | +31 797 € | +53,8 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 4 776 € | 11 171 € | +6 395 € | +134 % |
| Apport | 10/11 | 1 000 € | 1 000 € | = | 0,0 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | 3 776 € | 10 171 € | +6 395 € | +169 % |
| Dettes | 17/49 | 54 289 € | 79 691 € | +25 403 € | +46,8 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 54 289 € | 60 967 € | +6 678 € | +12,3 % |
| Dettes commerciales | 44 | 16 640 € | 47 210 € | +30 571 € | +184 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 16 640 € | 47 210 € | +30 571 € | +184 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 17 649 € | 13 756 € | -3 893 € | -22,1 % |
| Impôts | 450/3 | 17 649 € | 13 756 € | -3 893 € | -22,1 % |
| Autres dettes | 47/48 | 20 000 € | - | -20 000 € | |
| Comptes de régularisation | 492/3 | - | 18 724 € | +18 724 € | |
| Produits d'exploitation non récurrents | 76A | 12 500 € | - | -12 500 € | |
| Rémunérations, charges sociales et pensions | 62 | 390 € | 29 € | -361 € | -92,6 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 1 280 € | 761 € | -518 € | -40,5 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 3 306 € | 1 538 € | -1 768 € | -53,5 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 29 013 € | 15 611 € | -13 402 € | -46,2 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 24 037 € | 13 283 € | -10 754 € | -44,7 % |
| Produits financiers | 75/76B | 2 082 € | 2 244 € | +163 € | +7,8 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 2 082 € | 2 244 € | +163 € | +7,8 % |
| Charges financières | 65/66B | 1 648 € | 4 984 € | +3 336 € | +202 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 1 648 € | 4 984 € | +3 336 € | +202 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 24 471 € | 10 544 € | -13 927 € | -56,9 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 9 301 € | 4 149 € | -5 152 € | -55,4 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 15 170 € | 6 395 € | -8 775 € | -57,8 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 15 170 € | 6 395 € | -8 775 € | -57,8 % |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 décembre 2022 et le 31 décembre 2023. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 27 octobre 2026 via checked.be.