NG CONSTRUCT : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
NG CONSTRUCT
Principaux mouvements
- Créances à un an au plus +15 267 €
hausse de 15 267 € (+285 %), de 5 350 € à 20 616 €
dont Créances commerciales : +12 487 €
- Comptes de régularisation (actif) -4 776 €
baisse de 4 776 € (-93,7 %), de 5 098 € à 323 €
- Stocks et commandes -3 985 €
baisse de 3 985 € (-87,6 %), de 4 550 € à 565 €
- Valeurs disponibles -929 €
baisse de 929 € (-41,9 %), de 2 218 € à 1 289 €
surtout Créances à un an au plus (-15 267 €) et Autres dettes (-8 518 €)
- Bénéfice (perte) reporté(e) +11 234 €
hausse de 11 234 € (+27,8 %), de -40 475 € à -29 242 €
- Autres dettes -8 518 €
baisse de 8 518 € (-94,0 %), de 9 065 € à 546 €
- Dettes fiscales, salariales et sociales +6 258 €
hausse de 6 258 € (+187 %), de 3 353 € à 9 611 €
dont Impôts : +5 098 €
- Dettes commerciales -3 377 €
baisse de 3 377 € (-20,8 %), de 16 247 € à 12 870 €
- Marge brute d'exploitation +34 333 €
hausse de 34 333 € (+162 %), de 21 144 € à 55 477 €
- Frais de personnel +12 162 €
hausse de 12 162 € (+75,2 %), de 16 183 € à 28 346 €
- Impôts +5 194 €
nouveau en 2025 : 5 194 €
- Autres charges d'exploitation +2 410 €
hausse de 2 410 € (+34,0 %), de 7 091 € à 9 501 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 20 449 € | 26 031 € | +5 582 € | +27,3 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 3 233 € | 3 239 € | +6 € | +0,2 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 0 € | - | = | |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 0 € | - | = | |
| Immobilisations financières | 28 | 3 233 € | 3 239 € | +6 € | +0,2 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 17 216 € | 22 792 € | +5 576 € | +32,4 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution | 3 | 4 550 € | 565 € | -3 985 € | -87,6 % |
| Stocks | 30/36 | 4 550 € | 565 € | -3 985 € | -87,6 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 5 350 € | 20 616 € | +15 267 € | +285 % |
| Créances commerciales | 40 | 1 387 € | 13 874 € | +12 487 € | +900 % |
| Autres créances | 41 | 3 962 € | 6 742 € | +2 780 € | +70,2 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 2 218 € | 1 289 € | -929 € | -41,9 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 5 098 € | 323 € | -4 776 € | -93,7 % |
| Total du passif | 10/49 | 20 449 € | 26 031 € | +5 582 € | +27,3 % |
| Capitaux propres | 10/15 | -13 206 € | -1 973 € | +11 234 € | +85,1 % |
| Apport | 10/11 | 24 790 € | 24 790 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 2 479 € | 2 479 € | = | 0,0 % |
| Réserves indisponibles | 130/1 | 2 479 € | 2 479 € | = | 0,0 % |
| Réserves statutairement indisponibles | 1311 | 2 479 € | 2 479 € | = | 0,0 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | -40 475 € | -29 242 € | +11 234 € | +27,8 % |
| Dettes | 17/49 | 33 655 € | 28 003 € | -5 652 € | -16,8 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 33 655 € | 28 003 € | -5 652 € | -16,8 % |
| Dettes financières | 43 | 4 991 € | 4 976 € | -14 € | -0,3 % |
| Établissements de crédit | 430/8 | 4 991 € | 4 976 € | -14 € | -0,3 % |
| Dettes commerciales | 44 | 16 247 € | 12 870 € | -3 377 € | -20,8 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 16 247 € | 12 870 € | -3 377 € | -20,8 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 3 353 € | 9 611 € | +6 258 € | +187 % |
| Impôts | 450/3 | 94 € | 5 192 € | +5 098 € | +5 447 % |
| Rémunérations et charges sociales | 454/9 | 3 259 € | 4 419 € | +1 160 € | +35,6 % |
| Autres dettes | 47/48 | 9 065 € | 546 € | -8 518 € | -94,0 % |
| Rémunérations, charges sociales et pensions | 62 | 16 183 € | 28 346 € | +12 162 € | +75,2 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 113 € | 0 € | -113 € | -100 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 7 091 € | 9 501 € | +2 410 € | +34,0 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 21 144 € | 55 477 € | +34 333 € | +162 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | -2 243 € | 17 630 € | +19 873 € | |
| Produits financiers | 75/76B | 172 € | 26 € | -146 € | -85,0 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 172 € | 26 € | -146 € | -85,0 % |
| Charges financières | 65/66B | 1 359 € | 1 229 € | -130 € | -9,6 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 1 359 € | 1 229 € | -130 € | -9,6 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | -3 430 € | 16 427 € | +19 857 € | |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | - | 5 194 € | +5 194 € | |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | -3 430 € | 11 234 € | +14 663 € | |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | -3 430 € | 11 234 € | +14 663 € |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 décembre 2024 et le 31 décembre 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 23 octobre 2026 via checked.be.