NextGenCom : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
NextGenCom
Principaux mouvements
- Placements de trésorerie +12 000 €
hausse de 12 000 € (+14,6 %), de 82 124 € à 94 124 €
- Valeurs disponibles +6 681 €
hausse de 6 681 € (+8,8 %), de 75 638 € à 82 318 €
surtout Résultat de l'exercice (+19 736 €) et Amortissements (+10 276 €)
- Créances à un an au plus -6 546 €
baisse de 6 546 € (-12,9 %), de 50 728 € à 44 182 €
dont Créances commerciales : -13 285 €
- Bénéfice (perte) reporté(e) +19 736 €
nouveau en 2025 : 19 736 €
- Réserves -19 131 €
baisse de 19 131 € (-11,0 %), de 173 745 € à 154 615 €
- Dettes commerciales +7 661 €
hausse de 7 661 € (+141 %), de 5 445 € à 13 106 €
- Autres dettes +5 237 €
hausse de 5 237 € (+120 %), de 4 356 € à 9 593 €
- Marge brute d'exploitation -26 352 €
baisse de 26 352 € (-45,9 %), de 57 427 € à 31 075 €
- Produits financiers +9 783 €
hausse de 9 783 € (+551 %), de 1 777 € à 11 560 €
- Impôts -8 841 €
baisse de 8 841 € (-61,8 %), de 14 297 € à 5 456 €
- Charges financières +3 079 €
hausse de 3 079 € (+682 %), de 452 € à 3 530 €
- Autres charges d'exploitation +3 017 €
hausse de 3 017 € (+486 %), de 620 € à 3 638 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 255 763 € | 268 688 € | +12 925 € | +5,1 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 41 434 € | 42 700 € | +1 266 € | +3,1 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 41 434 € | 42 700 € | +1 266 € | +3,1 % |
| Terrains et constructions | 22 | 20 962 € | 18 469 € | -2 493 € | -11,9 % |
| Installations, machines et outillage | 23 | 12 543 € | 18 097 € | +5 553 € | +44,3 % |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 7 929 € | 6 135 € | -1 794 € | -22,6 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 214 329 € | 225 988 € | +11 659 € | +5,4 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 50 728 € | 44 182 € | -6 546 € | -12,9 % |
| Créances commerciales | 40 | 49 506 € | 36 221 € | -13 285 € | -26,8 % |
| Autres créances | 41 | 1 222 € | 7 960 € | +6 738 € | +551 % |
| Placements de trésorerie | 50/53 | 82 124 € | 94 124 € | +12 000 € | +14,6 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 75 638 € | 82 318 € | +6 681 € | +8,8 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 5 840 € | 5 364 € | -476 € | -8,1 % |
| Total du passif | 10/49 | 255 763 € | 268 688 € | +12 925 € | +5,1 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 233 745 € | 234 350 € | +605 € | +0,3 % |
| Apport | 10/11 | 60 000 € | 60 000 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 173 745 € | 154 615 € | -19 131 € | -11,0 % |
| Réserves disponibles | 133 | 173 745 € | 154 615 € | -19 131 € | -11,0 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | - | 19 736 € | +19 736 € | |
| Dettes | 17/49 | 22 018 € | 34 338 € | +12 320 € | +56,0 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 22 018 € | 34 338 € | +12 320 € | +56,0 % |
| Dettes commerciales | 44 | 5 445 € | 13 106 € | +7 661 € | +141 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 5 445 € | 13 106 € | +7 661 € | +141 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 12 218 € | 11 639 € | -579 € | -4,7 % |
| Impôts | 450/3 | 12 218 € | 11 639 € | -579 € | -4,7 % |
| Autres dettes | 47/48 | 4 356 € | 9 593 € | +5 237 € | +120 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 9 157 € | 10 276 € | +1 119 € | +12,2 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 620 € | 3 638 € | +3 017 € | +486 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 57 427 € | 31 075 € | -26 352 € | -45,9 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 47 650 € | 17 162 € | -30 488 € | -64,0 % |
| Produits financiers | 75/76B | 1 777 € | 11 560 € | +9 783 € | +551 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 1 777 € | 11 560 € | +9 783 € | +551 % |
| Charges financières | 65/66B | 452 € | 3 530 € | +3 079 € | +682 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 452 € | 3 530 € | +3 079 € | +682 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 48 975 € | 25 192 € | -23 783 € | -48,6 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 14 297 € | 5 456 € | -8 841 € | -61,8 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 34 677 € | 19 736 € | -14 942 € | -43,1 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 34 677 € | 19 736 € | -14 942 € | -43,1 % |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 30 septembre 2024 et le 30 septembre 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 29 octobre 2026 via checked.be.