NEXT STEP : ce qui a changé
NEXT STEP
Principaux mouvements
- Créances à un an au plus +42 743 €
hausse de 42 743 € (+480 %), de 8 896 € à 51 639 €
dont Autres créances : +22 143 €
- Valeurs disponibles +6 427 €
nouveau en 2026 : 6 427 €
surtout Résultat de l'exercice (+41 987 €) et Dettes commerciales (+11 112 €)
- Comptes de régularisation (actif) -1 596 €
baisse de 1 596 € (-36,9 %), de 4 320 € à 2 724 €
- Immobilisations corporelles +1 091 €
nouveau en 2026 : 1 091 €
- Bénéfice (perte) reporté(e) +17 026 €
plus mentionné en 2026 (était -17 026 €)
- Dettes commerciales +11 112 €
hausse de 11 112 € (+8 174 %), de 136 € à 11 247 €
- Réserves +10 675 €
hausse de 10 675 € (+574 %), de 1 859 € à 12 534 €
dont Réserves disponibles : +10 675 €
- Dettes fiscales, salariales et sociales +8 067 €
hausse de 8 067 € (+620 %), de 1 302 € à 9 369 €
- Autres dettes +2 792 €
hausse de 2 792 € (+38,0 %), de 7 345 € à 10 137 €
- Marge brute d'exploitation +53 625 €
hausse de 53 625 € (+11 186 %), de 479 € à 54 104 €
- Impôts +12 452 €
hausse de 12 452 €, de 0 € à 12 452 €
- Produits financiers +786 €
hausse de 786 € (+284 %), de 277 € à 1 063 €
Évolution du résultat, de 2025 à 2026
Pour chaque poste du compte de résultats, vous voyez l'écart comme effet sur le résultat. Des charges plus élevées réduisent le résultat, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Le pont est dérivé des bilans 2025 et 2026 et du résultat 2026. Il n'y a pas de tableau de flux déposé. Vous voyez d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2025 | 2026 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 13 216 € | 61 880 € | +48 664 € | +368 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | - | 1 091 € | +1 091 € | |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | - | 1 091 € | +1 091 € | |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | - | 1 091 € | +1 091 € | |
| Actifs circulants | 29/58 | 13 216 € | 60 790 € | +47 573 € | +360 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 8 896 € | 51 639 € | +42 743 € | +480 % |
| Créances commerciales | 40 | - | 20 600 € | +20 600 € | |
| Autres créances | 41 | 8 896 € | 31 039 € | +22 143 € | +249 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | - | 6 427 € | +6 427 € | |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 4 320 € | 2 724 € | -1 596 € | -36,9 % |
| Total du passif | 10/49 | 13 216 € | 61 880 € | +48 664 € | +368 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 3 425 € | 31 126 € | +27 701 € | +809 % |
| Apport | 10/11 | 18 592 € | 18 592 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 1 859 € | 12 534 € | +10 675 € | +574 % |
| Réserves indisponibles | 130/1 | 1 859 € | 1 859 € | = | 0,0 % |
| Réserves statutairement indisponibles | 1311 | 1 859 € | 1 859 € | = | 0,0 % |
| Réserves disponibles | 133 | - | 10 675 € | +10 675 € | |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | -17 026 € | - | +17 026 € | |
| Dettes | 17/49 | 9 791 € | 30 754 € | +20 963 € | +214 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 8 791 € | 30 754 € | +21 963 € | +250 % |
| Dettes financières | 43 | 8 € | - | -8 € | |
| Autres emprunts | 439 | 8 € | - | -8 € | |
| Dettes commerciales | 44 | 136 € | 11 247 € | +11 112 € | +8 174 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 136 € | 11 247 € | +11 112 € | +8 174 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 1 302 € | 9 369 € | +8 067 € | +620 % |
| Impôts | 450/3 | 1 302 € | 9 369 € | +8 067 € | +620 % |
| Autres dettes | 47/48 | 7 345 € | 10 137 € | +2 792 € | +38,0 % |
| Comptes de régularisation | 492/3 | 1 000 € | - | -1 000 € | |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | - | 159 € | +159 € | |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 387 € | 400 € | +12 € | +3,2 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 479 € | 54 104 € | +53 625 € | +11 186 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 92 € | 53 546 € | +53 454 € | +58 058 % |
| Produits financiers | 75/76B | 277 € | 1 063 € | +786 € | +284 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 277 € | 1 063 € | +786 € | +284 % |
| Charges financières | 65/66B | 393 € | 169 € | -223 € | -56,9 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 393 € | 169 € | -223 € | -56,9 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | -24 € | 54 439 € | +54 463 € | |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 0 € | 12 452 € | +12 452 € | |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | -24 € | 41 987 € | +42 011 € | |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | -24 € | 41 987 € | +42 011 € |
Étapes suivantes
Calcul et sources
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 janvier 2025 et le 31 janvier 2026. Le vert est un mouvement favorable pour ce poste, le rouge un mouvement défavorable. Établi le 3 novembre 2026 via checked.be.