NETVALUE : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
NETVALUE
Principaux mouvements
- Valeurs disponibles +98 178 €
hausse de 98 178 € (+51,5 %), de 190 723 € à 288 900 €
surtout Autres dettes (+90 854 €) et Résultat de l'exercice (+69 545 €)
- Placements de trésorerie -56 220 €
baisse de 56 220 € (-14,4 %), de 390 845 € à 334 625 €
- Immobilisations corporelles -12 636 €
baisse de 12 636 € (-25,9 %), de 48 710 € à 36 075 €
dont Mobilier et matériel roulant : -11 565 €
- Autres dettes +90 854 €
hausse de 90 854 € (+206 %), de 44 019 € à 134 874 €
- Réserves -71 655 €
baisse de 71 655 € (-12,2 %), de 586 458 € à 514 803 €
- Marge brute d'exploitation +16 255 €
hausse de 16 255 € (+18,7 %), de 86 919 € à 103 174 €
- Amortissements -7 825 €
baisse de 7 825 € (-38,2 %), de 20 460 € à 12 636 €
- Impôts +5 993 €
hausse de 5 993 € (+28,3 %), de 21 207 € à 27 200 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 656 053 € | 681 267 € | +25 214 € | +3,8 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 48 760 € | 36 124 € | -12 636 € | -25,9 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 48 710 € | 36 075 € | -12 636 € | -25,9 % |
| Installations, machines et outillage | 23 | 2 576 € | 1 506 € | -1 071 € | -41,6 % |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 46 134 € | 34 569 € | -11 565 € | -25,1 % |
| Immobilisations financières | 28 | 50 € | 50 € | = | 0,0 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 607 294 € | 645 143 € | +37 849 € | +6,2 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 23 786 € | 21 278 € | -2 508 € | -10,5 % |
| Créances commerciales | 40 | 18 634 € | 20 566 € | +1 932 € | +10,4 % |
| Autres créances | 41 | 5 152 € | 711 € | -4 440 € | -86,2 % |
| Placements de trésorerie | 50/53 | 390 845 € | 334 625 € | -56 220 € | -14,4 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 190 723 € | 288 900 € | +98 178 € | +51,5 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 1 940 € | 340 € | -1 600 € | -82,5 % |
| Total du passif | 10/49 | 656 053 € | 681 267 € | +25 214 € | +3,8 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 605 050 € | 533 395 € | -71 655 € | -11,8 % |
| Apport | 10/11 | 18 592 € | 18 592 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 586 458 € | 514 803 € | -71 655 € | -12,2 % |
| Réserves disponibles | 133 | 586 458 € | 514 803 € | -71 655 € | -12,2 % |
| Dettes | 17/49 | 51 004 € | 147 872 € | +96 868 € | +190 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 51 004 € | 147 872 € | +96 868 € | +190 % |
| Dettes commerciales | 44 | 897 € | 2 080 € | +1 183 € | +132 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 897 € | 2 080 € | +1 183 € | +132 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 6 087 € | 10 918 € | +4 831 € | +79,4 % |
| Impôts | 450/3 | 6 087 € | 10 918 € | +4 831 € | +79,4 % |
| Autres dettes | 47/48 | 44 019 € | 134 874 € | +90 854 € | +206 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 20 460 € | 12 636 € | -7 825 € | -38,2 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 1 259 € | 1 228 € | -30 € | -2,4 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 86 919 € | 103 174 € | +16 255 € | +18,7 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 65 200 € | 89 310 € | +24 110 € | +37,0 % |
| Produits financiers | 75/76B | 8 393 € | 7 574 € | -820 € | -9,8 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 8 393 € | 7 574 € | -820 € | -9,8 % |
| Charges financières | 65/66B | 142 € | 139 € | -3 € | -2,4 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 142 € | 139 € | -3 € | -2,4 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 73 451 € | 96 745 € | +23 294 € | +31,7 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 21 207 € | 27 200 € | +5 993 € | +28,3 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 52 244 € | 69 545 € | +17 301 € | +33,1 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 52 244 € | 69 545 € | +17 301 € | +33,1 % |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 30 juin 2024 et le 30 juin 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 26 octobre 2026 via checked.be.