NETLEAF : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
NETLEAF
Principaux mouvements
- Créances à un an au plus -621 648 €
baisse de 621 648 € (-14,9 %), de 4,2 M € à 3,5 M €
dont Créances commerciales : -765 610 €
- Valeurs disponibles +345 646 €
hausse de 345 646 € (+179 %), de 192 953 € à 538 599 €
surtout Créances à un an au plus (+621 648 €) et Autres dettes (+613 308 €)
- Comptes de régularisation (actif) +77 725 €
hausse de 77 725 € (+303 %), de 25 624 € à 103 349 €
- Bénéfice (perte) reporté(e) -739 609 €
baisse de 739 609 € (-70,3 %), de -1,1 M € à -1,8 M €
- Autres dettes +613 308 €
hausse de 613 308 € (+63,6 %), de 963 790 € à 1,6 M €
- Dettes fiscales, salariales et sociales -259 596 €
baisse de 259 596 € (-58,0 %), de 447 643 € à 188 047 €
dont Impôts : -226 969 €
- Comptes de régularisation (passif) +104 663 €
hausse de 104 663 € (+7,3 %), de 1,4 M € à 1,5 M €
- Dettes commerciales +66 422 €
hausse de 66 422 € (+3,0 %), de 2,2 M € à 2,3 M €
- Marge brute d'exploitation -390 703 €
baisse de 390 703 € (-25,4 %), de 1,5 M € à 1,1 M €
- Frais de personnel +62 611 €
hausse de 62 611 € (+3,7 %), de 1,7 M € à 1,8 M €
- Autres charges d'exploitation -32 814 €
baisse de 32 814 € (-93,9 %), de 34 945 € à 2 131 €
- Réductions de valeur +21 738 €
hausse de 21 738 €, de 0 € à 21 738 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 4 593 861 € | 4 379 049 € | -214 812 € | -4,7 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 120 661 € | 88 922 € | -31 739 € | -26,3 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 107 161 € | 75 422 € | -31 739 € | -29,6 % |
| Installations, machines et outillage | 23 | 20 671 € | 14 628 € | -6 043 € | -29,2 % |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 72 217 € | 48 203 € | -24 014 € | -33,3 % |
| Autres immobilisations corporelles | 26 | 14 274 € | 12 591 € | -1 683 € | -11,8 % |
| Immobilisations financières | 28 | 13 500 € | 13 500 € | = | 0,0 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 4 473 200 € | 4 290 127 € | -183 073 € | -4,1 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution | 3 | 84 476 € | 99 679 € | +15 203 € | +18,0 % |
| Stocks | 30/36 | 84 476 € | 99 679 € | +15 203 € | +18,0 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 4 170 148 € | 3 548 500 € | -621 648 € | -14,9 % |
| Créances commerciales | 40 | 3 973 805 € | 3 208 195 € | -765 610 € | -19,3 % |
| Autres créances | 41 | 196 343 € | 340 305 € | +143 962 € | +73,3 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 192 953 € | 538 599 € | +345 646 € | +179 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 25 624 € | 103 349 € | +77 725 € | +303 % |
| Total du passif | 10/49 | 4 593 861 € | 4 379 049 € | -214 812 € | -4,7 % |
| Capitaux propres | 10/15 | -501 027 € | -1 240 636 € | -739 609 € | -148 % |
| Apport | 10/11 | 63 000 € | 63 000 € | = | 0,0 % |
| Capital | 10 | 63 000 € | 63 000 € | = | 0,0 % |
| Capital souscrit | 100 | 63 000 € | 63 000 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 487 418 € | 487 418 € | -0 € | 0,0 % |
| Réserves indisponibles | 130/1 | 6 300 € | 6 300 € | = | 0,0 % |
| Réserve légale | 130 | 6 300 € | 6 300 € | = | 0,0 % |
| Réserves disponibles | 133 | 481 118 € | 481 118 € | -0 € | 0,0 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | -1 051 445 € | -1 791 054 € | -739 609 € | -70,3 % |
| Dettes | 17/49 | 5 094 888 € | 5 619 685 € | +524 797 € | +10,3 % |
| Dettes à plus d'un an | 17 | 0 € | - | = | |
| Dettes financières | 170/4 | 0 € | - | = | |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 3 657 608 € | 4 077 742 € | +420 134 € | +11,5 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année | 42 | 0 € | - | = | |
| Dettes financières | 43 | 0 € | - | = | |
| Établissements de crédit | 430/8 | 0 € | - | = | |
| Dettes commerciales | 44 | 2 246 175 € | 2 312 597 € | +66 422 € | +3,0 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 2 246 175 € | 2 312 597 € | +66 422 € | +3,0 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 447 643 € | 188 047 € | -259 596 € | -58,0 % |
| Impôts | 450/3 | 263 015 € | 36 046 € | -226 969 € | -86,3 % |
| Rémunérations et charges sociales | 454/9 | 184 628 € | 152 001 € | -32 627 € | -17,7 % |
| Autres dettes | 47/48 | 963 790 € | 1 577 098 € | +613 308 € | +63,6 % |
| Comptes de régularisation | 492/3 | 1 437 280 € | 1 541 943 € | +104 663 € | +7,3 % |
| Rémunérations, charges sociales et pensions | 62 | 1 702 510 € | 1 765 121 € | +62 611 € | +3,7 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 31 043 € | 31 738 € | +695 € | +2,2 % |
| Réductions de valeur sur stocks, sur commandes en cours d'exécution et sur créances commerciales : dotations (reprises) | 631/4 | 0 € | 21 738 € | +21 738 € | |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 34 945 € | 2 131 € | -32 814 € | -93,9 % |
| Charges d'exploitation non récurrentes | 66A | 0 € | - | = | |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 1 537 775 € | 1 147 072 € | -390 703 € | -25,4 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | -230 722 € | -673 656 € | -442 934 € | -192 % |
| Produits financiers | 75/76B | 9 030 € | 13 361 € | +4 331 € | +48,0 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 9 030 € | 13 361 € | +4 331 € | +48,0 % |
| Charges financières | 65/66B | 65 289 € | 74 332 € | +9 043 € | +13,9 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 65 289 € | 74 332 € | +9 043 € | +13,9 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | -286 981 € | -734 627 € | -447 646 € | -156 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 5 344 € | 4 982 € | -362 € | -6,8 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | -292 325 € | -739 609 € | -447 284 € | -153 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | -292 325 € | -739 609 € | -447 284 € | -153 % |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 décembre 2024 et le 31 décembre 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 28 octobre 2026 via checked.be.