NEOLIA : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
NEOLIA
Principaux mouvements
- Valeurs disponibles -34 517 €
baisse de 34 517 € (-36,3 %), de 95 175 € à 60 658 €
surtout Autres dettes (-52 169 €) et Apports, distributions et autres (-45 000 €)
- Créances à un an au plus -5 648 €
baisse de 5 648 € (-15,3 %), de 36 809 € à 31 161 €
dont Créances commerciales : -16 809 €
- Comptes de régularisation (actif) +1 644 €
hausse de 1 644 € (+176 %), de 932 € à 2 576 €
- Autres dettes -52 169 €
baisse de 52 169 € (-53,7 %), de 97 169 € à 45 000 €
- Réserves +16 045 €
hausse de 16 045 €, de 0 € à 16 045 €
- Dettes commerciales -6 431 €
baisse de 6 431 € (-46,8 %), de 13 736 € à 7 305 €
- Dettes fiscales, salariales et sociales +4 774 €
hausse de 4 774 € (+58,4 %), de 8 175 € à 12 949 €
- Frais de personnel -11 621 €
baisse de 11 621 € (-99,6 %), de 11 665 € à 43 €
- Impôts +3 066 €
hausse de 3 066 € (+21,9 %), de 13 985 € à 17 051 €
- Charges financières +1 510 €
hausse de 1 510 € (+103 %), de 1 462 € à 2 972 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 137 680 € | 99 899 € | -37 780 € | -27,4 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 4 764 € | 5 506 € | +742 € | +15,6 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 4 764 € | 5 506 € | +742 € | +15,6 % |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | - | 1 954 € | +1 954 € | |
| Autres immobilisations corporelles | 26 | 4 764 € | 3 552 € | -1 212 € | -25,4 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 132 916 € | 94 394 € | -38 522 € | -29,0 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 36 809 € | 31 161 € | -5 648 € | -15,3 % |
| Créances commerciales | 40 | 36 809 € | 20 000 € | -16 809 € | -45,7 % |
| Autres créances | 41 | - | 11 161 € | +11 161 € | |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 95 175 € | 60 658 € | -34 517 € | -36,3 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 932 € | 2 576 € | +1 644 € | +176 % |
| Total du passif | 10/49 | 137 680 € | 99 899 € | -37 780 € | -27,4 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 18 600 € | 34 645 € | +16 045 € | +86,3 % |
| Apport | 10/11 | 18 600 € | 18 600 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 0 € | 16 045 € | +16 045 € | |
| Réserves disponibles | 133 | 0 € | 16 045 € | +16 045 € | |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | 0 € | 0 € | = | |
| Dettes | 17/49 | 119 080 € | 65 254 € | -53 826 € | -45,2 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 119 080 € | 65 254 € | -53 826 € | -45,2 % |
| Dettes commerciales | 44 | 13 736 € | 7 305 € | -6 431 € | -46,8 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 13 736 € | 7 305 € | -6 431 € | -46,8 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 8 175 € | 12 949 € | +4 774 € | +58,4 % |
| Impôts | 450/3 | 8 175 € | 12 949 € | +4 774 € | +58,4 % |
| Autres dettes | 47/48 | 97 169 € | 45 000 € | -52 169 € | -53,7 % |
| Rémunérations, charges sociales et pensions | 62 | 11 665 € | 43 € | -11 621 € | -99,6 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 1 133 € | 1 282 € | +149 € | +13,2 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 628 € | 552 € | -76 € | -12,1 % |
| Charges d'exploitation non récurrentes | 66A | 108 € | 11 € | -97 € | -90,2 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 82 026 € | 81 964 € | -62 € | -0,1 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 68 492 € | 80 076 € | +11 584 € | +16,9 % |
| Produits financiers | 75/76B | 533 € | 992 € | +459 € | +86,0 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 533 € | 992 € | +459 € | +86,0 % |
| Charges financières | 65/66B | 1 462 € | 2 972 € | +1 510 € | +103 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 1 462 € | 2 972 € | +1 510 € | +103 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 67 563 € | 78 096 € | +10 533 € | +15,6 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 13 985 € | 17 051 € | +3 066 € | +21,9 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 53 579 € | 61 045 € | +7 466 € | +13,9 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 53 579 € | 61 045 € | +7 466 € | +13,9 % |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 30 juin 2024 et le 30 juin 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 19 octobre 2026 via checked.be.