MODINET : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
MODINET
Principaux mouvements
- Valeurs disponibles +43 371 €
hausse de 43 371 € (+168 %), de 25 818 € à 69 189 €
surtout Résultat de l'exercice (+19 112 €) et Stocks et commandes (+15 250 €)
- Stocks et commandes -15 250 €
baisse de 15 250 € (-11,8 %), de 129 212 € à 113 961 €
- Immobilisations corporelles -10 844 €
baisse de 10 844 € (-17,4 %), de 62 405 € à 51 561 €
dont Installations, machines et outillage : -6 906 €
- Réserves +19 000 €
hausse de 19 000 € (+40,5 %), de 46 870 € à 65 870 €
- Dettes fiscales, salariales et sociales +8 898 €
hausse de 8 898 € (+37,0 %), de 24 027 € à 32 925 €
- Dettes à plus d'un an -6 677 €
baisse de 6 677 € (-12,4 %), de 53 953 € à 47 276 €
- Dettes commerciales -5 362 €
baisse de 5 362 € (-47,1 %), de 11 378 € à 6 015 €
- Marge brute d'exploitation +19 103 €
hausse de 19 103 € (+84,5 %), de 22 596 € à 41 699 €
- Impôts +7 305 €
hausse de 7 305 € (+262 %), de 2 792 € à 10 097 €
- Charges financières -601 €
baisse de 601 € (-24,6 %), de 2 438 € à 1 837 €
- Produits financiers -467 €
baisse de 467 € (-41,1 %), de 1 135 € à 669 €
Du résultat de 2023 à celui de 2024
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2023 et 2024 et du résultat 2024 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2023 | 2024 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 223 895 € | 241 531 € | +17 636 € | +7,9 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 65 805 € | 54 961 € | -10 844 € | -16,5 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 62 405 € | 51 561 € | -10 844 € | -17,4 % |
| Installations, machines et outillage | 23 | 51 215 € | 44 309 € | -6 906 € | -13,5 % |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 11 190 € | 7 252 € | -3 938 € | -35,2 % |
| Immobilisations financières | 28 | 3 400 € | 3 400 € | = | 0,0 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 158 090 € | 186 570 € | +28 480 € | +18,0 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution | 3 | 129 212 € | 113 961 € | -15 250 € | -11,8 % |
| Stocks | 30/36 | 129 212 € | 113 961 € | -15 250 € | -11,8 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 2 154 € | 978 € | -1 177 € | -54,6 % |
| Créances commerciales | 40 | 2 154 € | 978 € | -1 177 € | -54,6 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 25 818 € | 69 189 € | +43 371 € | +168 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 906 € | 2 442 € | +1 536 € | +169 % |
| Total du passif | 10/49 | 223 895 € | 241 531 € | +17 636 € | +7,9 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 57 480 € | 76 592 € | +19 112 € | +33,2 % |
| Apport | 10/11 | 18 600 € | 18 600 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 46 870 € | 65 870 € | +19 000 € | +40,5 % |
| Réserves disponibles | 133 | 46 870 € | 65 870 € | +19 000 € | +40,5 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | -7 990 € | -7 879 € | +112 € | +1,4 % |
| Dettes | 17/49 | 166 415 € | 164 939 € | -1 476 € | -0,9 % |
| Dettes à plus d'un an | 17 | 53 953 € | 47 276 € | -6 677 € | -12,4 % |
| Dettes financières | 170/4 | 53 953 € | 47 276 € | -6 677 € | -12,4 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 112 462 € | 117 663 € | +5 201 € | +4,6 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année | 42 | 6 528 € | 6 998 € | +470 € | +7,2 % |
| Dettes commerciales | 44 | 11 378 € | 6 015 € | -5 362 € | -47,1 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 11 378 € | 6 015 € | -5 362 € | -47,1 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 24 027 € | 32 925 € | +8 898 € | +37,0 % |
| Impôts | 450/3 | 24 027 € | 32 925 € | +8 898 € | +37,0 % |
| Autres dettes | 47/48 | 70 529 € | 71 724 € | +1 195 € | +1,7 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 11 131 € | 10 844 € | -287 € | -2,6 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 384 € | 477 € | +93 € | +24,1 % |
| Charges d'exploitation non récurrentes | 66A | 73 € | 0 € | -73 € | -100 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 22 596 € | 41 699 € | +19 103 € | +84,5 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 11 009 € | 30 378 € | +19 369 € | +176 % |
| Produits financiers | 75/76B | 1 135 € | 669 € | -467 € | -41,1 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 1 135 € | 669 € | -467 € | -41,1 % |
| Charges financières | 65/66B | 2 438 € | 1 837 € | -601 € | -24,6 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 2 438 € | 1 837 € | -601 € | -24,6 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 9 706 € | 29 209 € | +19 503 € | +201 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 2 792 € | 10 097 € | +7 305 € | +262 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 6 914 € | 19 112 € | +12 198 € | +176 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 6 914 € | 19 112 € | +12 198 € | +176 % |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 décembre 2023 et le 31 décembre 2024. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 16 octobre 2026 via checked.be.