Modelio : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
Modelio
Principaux mouvements
- Valeurs disponibles +57 664 €
hausse de 57 664 € (+436 %), de 13 230 € à 70 894 €
surtout Résultat de l'exercice (+54 635 €) et Amortissements (+9 333 €)
- Immobilisations corporelles -9 333 €
baisse de 9 333 € (-45,5 %), de 20 527 € à 11 194 €
- Créances à un an au plus +1 831 €
hausse de 1 831 € (+12,9 %), de 14 176 € à 16 007 €
- Bénéfice (perte) reporté(e) +53 802 €
hausse de 53 802 € (+135 %), de 39 844 € à 93 646 €
- Dettes fiscales, salariales et sociales -4 031 €
baisse de 4 031 € (-57,2 %), de 7 047 € à 3 016 €
- Marge brute d'exploitation +23 203 €
hausse de 23 203 € (+38,0 %), de 61 140 € à 84 344 €
- Impôts +4 859 €
hausse de 4 859 € (+41,3 %), de 11 776 € à 16 635 €
- Autres charges d'exploitation +2 550 €
hausse de 2 550 € (+221 %), de 1 156 € à 3 706 €
- Amortissements +1 861 €
hausse de 1 861 € (+24,9 %), de 7 473 € à 9 333 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 48 596 € | 98 844 € | +50 249 € | +103 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 20 527 € | 11 194 € | -9 333 € | -45,5 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 20 527 € | 11 194 € | -9 333 € | -45,5 % |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 20 527 € | 11 194 € | -9 333 € | -45,5 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 28 068 € | 87 650 € | +59 582 € | +212 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 14 176 € | 16 007 € | +1 831 € | +12,9 % |
| Créances commerciales | 40 | 14 176 € | 16 007 € | +1 831 € | +12,9 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 13 230 € | 70 894 € | +57 664 € | +436 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 662 € | 750 € | +88 € | +13,2 % |
| Total du passif | 10/49 | 48 596 € | 98 844 € | +50 249 € | +103 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 40 344 € | 94 146 € | +53 802 € | +133 % |
| Apport | 10/11 | 500 € | 500 € | = | 0,0 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | 39 844 € | 93 646 € | +53 802 € | +135 % |
| Dettes | 17/49 | 8 251 € | 4 698 € | -3 554 € | -43,1 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 8 251 € | 4 698 € | -3 554 € | -43,1 % |
| Dettes commerciales | 44 | 345 € | 849 € | +504 € | +146 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 345 € | 849 € | +504 € | +146 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 7 047 € | 3 016 € | -4 031 € | -57,2 % |
| Impôts | 450/3 | 7 047 € | 3 016 € | -4 031 € | -57,2 % |
| Autres dettes | 47/48 | 859 € | 833 € | -26 € | -3,0 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 7 473 € | 9 333 € | +1 861 € | +24,9 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 1 156 € | 3 706 € | +2 550 € | +221 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 61 140 € | 84 344 € | +23 203 € | +38,0 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 52 512 € | 71 305 € | +18 793 € | +35,8 % |
| Produits financiers | 75/76B | - | 12 € | +12 € | |
| Produits financiers récurrents | 75 | - | 12 € | +12 € | |
| Charges financières | 65/66B | 32 € | 47 € | +14 € | +44,9 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 32 € | 47 € | +14 € | +44,9 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 52 479 € | 71 270 € | +18 790 € | +35,8 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 11 776 € | 16 635 € | +4 859 € | +41,3 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 40 703 € | 54 635 € | +13 932 € | +34,2 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 40 703 € | 54 635 € | +13 932 € | +34,2 % |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 décembre 2024 et le 31 décembre 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 29 octobre 2026 via checked.be.