MOD BOX : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
MOD BOX
Principaux mouvements
- Valeurs disponibles -109 457 €
baisse de 109 457 € (-77,1 %), de 141 878 € à 32 421 €
surtout Apports, distributions et autres (-298 000 €) et Créances à un an au plus (-89 596 €)
- Créances à un an au plus +89 596 €
hausse de 89 596 € (+260 %), de 34 467 € à 124 063 €
dont Créances commerciales : +70 342 €
- Bénéfice (perte) reporté(e) -298 000 €
baisse de 298 000 € (-99,8 %), de 298 462 € à 462 €
- Réserves +148 905 €
hausse de 148 905 € (+3 723 %), de 4 000 € à 152 905 €
dont Réserves disponibles : +148 905 €
- Autres dettes +85 819 €
hausse de 85 819 € (+740 %), de 11 597 € à 97 416 €
- Dettes commerciales +28 250 €
hausse de 28 250 € (+334 %), de 8 451 € à 36 701 €
- Dettes fiscales, salariales et sociales +13 227 €
hausse de 13 227 € (+145 %), de 9 136 € à 22 363 €
dont Impôts : +6 764 €
- Marge brute d'exploitation +198 578 €
hausse de 198 578 € (+870 %), de 22 826 € à 221 404 €
- Impôts +60 493 €
hausse de 60 493 € (+1 106 %), de 5 468 € à 65 961 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 371 645 € | 349 850 € | -21 795 € | -5,9 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 13 774 € | 11 912 € | -1 863 € | -13,5 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 13 774 € | 11 912 € | -1 863 € | -13,5 % |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 9 657 € | 8 396 € | -1 261 € | -13,1 % |
| Autres immobilisations corporelles | 26 | 4 118 € | 3 516 € | -602 € | -14,6 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 357 871 € | 337 938 € | -19 932 € | -5,6 % |
| Créances à plus d'un an | 29 | 165 000 € | 165 000 € | = | 0,0 % |
| Autres créances | 291 | 165 000 € | 165 000 € | = | 0,0 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution | 3 | 10 885 € | 10 885 € | = | 0,0 % |
| Stocks | 30/36 | 10 885 € | 10 885 € | = | 0,0 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 34 467 € | 124 063 € | +89 596 € | +260 % |
| Créances commerciales | 40 | 189 € | 70 531 € | +70 342 € | +37 198 % |
| Autres créances | 41 | 34 278 € | 53 532 € | +19 254 € | +56,2 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 141 878 € | 32 421 € | -109 457 € | -77,1 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 5 640 € | 5 569 € | -71 € | -1,3 % |
| Total du passif | 10/49 | 371 645 € | 349 850 € | -21 795 € | -5,9 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 342 462 € | 193 367 € | -149 095 € | -43,5 % |
| Apport | 10/11 | 40 000 € | 40 000 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 4 000 € | 152 905 € | +148 905 € | +3 723 % |
| Réserves indisponibles | 130/1 | 4 000 € | 4 000 € | = | 0,0 % |
| Réserves statutairement indisponibles | 1311 | 4 000 € | 4 000 € | = | 0,0 % |
| Réserves disponibles | 133 | - | 148 905 € | +148 905 € | |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | 298 462 € | 462 € | -298 000 € | -99,8 % |
| Dettes | 17/49 | 29 184 € | 156 483 € | +127 300 € | +436 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 29 184 € | 156 479 € | +127 296 € | +436 % |
| Dettes commerciales | 44 | 8 451 € | 36 701 € | +28 250 € | +334 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 8 451 € | 36 701 € | +28 250 € | +334 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 9 136 € | 22 363 € | +13 227 € | +145 % |
| Impôts | 450/3 | 9 136 € | 15 900 € | +6 764 € | +74,0 % |
| Rémunérations et charges sociales | 454/9 | 0 € | 6 463 € | +6 463 € | |
| Autres dettes | 47/48 | 11 597 € | 97 416 € | +85 819 € | +740 % |
| Comptes de régularisation | 492/3 | - | 4 € | +4 € | |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 3 894 € | 4 818 € | +924 € | +23,7 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 639 € | 507 € | -133 € | -20,7 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 22 826 € | 221 404 € | +198 578 € | +870 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 18 292 € | 216 079 € | +197 786 € | +1 081 % |
| Produits financiers | 75/76B | 0 € | 1 € | +1 € | +10 600 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 0 € | 1 € | +1 € | +10 600 % |
| Charges financières | 65/66B | 1 980 € | 1 214 € | -765 € | -38,7 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 1 980 € | 1 214 € | -765 € | -38,7 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 16 313 € | 214 866 € | +198 553 € | +1 217 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 5 468 € | 65 961 € | +60 493 € | +1 106 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 10 845 € | 148 905 € | +138 060 € | +1 273 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 10 845 € | 148 905 € | +138 060 € | +1 273 % |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 décembre 2024 et le 31 décembre 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 26 octobre 2026 via checked.be.