MFlow Tech. : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
MFlow Tech.
Principaux mouvements
- Valeurs disponibles +34 171 €
hausse de 34 171 € (+191 %), de 17 933 € à 52 104 €
surtout Résultat de l'exercice (+52 518 €) et Dettes fiscales, salariales et sociales (+18 921 €)
- Immobilisations corporelles +4 570 €
hausse de 4 570 € (+460 %), de 993 € à 5 563 €
dont Mobilier et matériel roulant : +4 769 €
- Réserves +52 518 €
hausse de 52 518 € (+86,3 %), de 60 874 € à 113 392 €
- Dettes à plus d'un an -34 772 €
baisse de 34 772 € (-33,5 %), de 103 907 € à 69 135 €
- Dettes fiscales, salariales et sociales +18 921 €
hausse de 18 921 € (+81,8 %), de 23 128 € à 42 049 €
- Marge brute d'exploitation -4 860 €
baisse de 4 860 € (-5,9 %), de 82 609 € à 77 749 €
- Impôts +2 656 €
hausse de 2 656 € (+16,7 %), de 15 868 € à 18 524 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 234 148 € | 274 919 € | +40 771 € | +17,4 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 200 993 € | 205 563 € | +4 570 € | +2,3 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 993 € | 5 563 € | +4 570 € | +460 % |
| Installations, machines et outillage | 23 | 993 € | 794 € | -199 € | -20,1 % |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | - | 4 769 € | +4 769 € | |
| Immobilisations financières | 28 | 200 000 € | 200 000 € | = | 0,0 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 33 155 € | 69 356 € | +36 201 € | +109 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 14 520 € | 16 588 € | +2 068 € | +14,2 % |
| Créances commerciales | 40 | 14 520 € | 16 588 € | +2 068 € | +14,2 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 17 933 € | 52 104 € | +34 171 € | +191 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 701 € | 664 € | -37 € | -5,3 % |
| Total du passif | 10/49 | 234 148 € | 274 919 € | +40 771 € | +17,4 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 65 874 € | 118 392 € | +52 518 € | +79,7 % |
| Apport | 10/11 | 5 000 € | 5 000 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 60 874 € | 113 392 € | +52 518 € | +86,3 % |
| Réserves disponibles | 133 | 60 874 € | 113 392 € | +52 518 € | +86,3 % |
| Dettes | 17/49 | 168 274 € | 156 527 € | -11 747 € | -7,0 % |
| Dettes à plus d'un an | 17 | 103 907 € | 69 135 € | -34 772 € | -33,5 % |
| Dettes financières | 170/4 | 103 907 € | 69 135 € | -34 772 € | -33,5 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 64 367 € | 87 294 € | +22 926 € | +35,6 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année | 42 | 33 556 € | 34 772 € | +1 216 € | +3,6 % |
| Dettes commerciales | 44 | 1 153 € | 1 521 € | +368 € | +32,0 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 1 153 € | 1 521 € | +368 € | +32,0 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 23 128 € | 42 049 € | +18 921 € | +81,8 % |
| Impôts | 450/3 | 23 128 € | 42 049 € | +18 921 € | +81,8 % |
| Autres dettes | 47/48 | 6 530 € | 8 951 € | +2 421 € | +37,1 % |
| Comptes de régularisation | 492/3 | - | 99 € | +99 € | |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 4 € | 757 € | +753 € | +18 582 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 321 € | 684 € | +363 € | +113 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 82 609 € | 77 749 € | -4 860 € | -5,9 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 82 284 € | 76 308 € | -5 976 € | -7,3 % |
| Produits financiers | 75/76B | 75 € | 264 € | +189 € | +251 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 75 € | 264 € | +189 € | +251 % |
| Charges financières | 65/66B | 5 617 € | 5 529 € | -88 € | -1,6 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 5 617 € | 5 529 € | -88 € | -1,6 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 76 742 € | 71 042 € | -5 699 € | -7,4 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 15 868 € | 18 524 € | +2 656 € | +16,7 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 60 874 € | 52 518 € | -8 355 € | -13,7 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 60 874 € | 52 518 € | -8 355 € | -13,7 % |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 décembre 2024 et le 31 décembre 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 31 octobre 2026 via checked.be.