MATTHYS-CONSTRUCT : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
MATTHYS-CONSTRUCT
Principaux mouvements
- Valeurs disponibles +494 605 €
hausse de 494 605 € (+87,5 %), de 565 375 € à 1,1 M €
surtout Dettes commerciales (+782 231 €) et Dettes fiscales, salariales et sociales (+367 714 €)
- Créances à un an au plus +410 342 €
hausse de 410 342 € (+28,2 %), de 1,5 M € à 1,9 M €
dont Créances commerciales : +488 595 €
- Stocks et commandes +43 369 €
hausse de 43 369 €, de 0 € à 43 369 €
- Dettes commerciales +782 231 €
hausse de 782 231 € (+94,8 %), de 825 215 € à 1,6 M €
- Dettes fiscales, salariales et sociales +367 714 €
hausse de 367 714 € (+270 %), de 136 394 € à 504 108 €
dont Impôts : +363 342 €
- Autres dettes -355 000 €
baisse de 355 000 € (-100 %), de 355 000 € à 0 €
- Acomptes reçus +149 942 €
hausse de 149 942 €, de 0 € à 149 942 €
- Frais de personnel +157 397 €
hausse de 157 397 € (+11,8 %), de 1,3 M € à 1,5 M €
- Réductions de valeur +145 155 €
hausse de 145 155 €, de -12 767 € à 132 388 €
- Marge brute d'exploitation -46 043 €
baisse de 46 043 € (-2,7 %), de 1,7 M € à 1,6 M €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 2 024 945 € | 2 973 503 € | +948 558 € | +46,8 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 2 024 945 € | 2 973 503 € | +948 558 € | +46,8 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution | 3 | 0 € | 43 369 € | +43 369 € | |
| Commandes en cours d'exécution | 37 | 0 € | 43 369 € | +43 369 € | |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 1 454 889 € | 1 865 231 € | +410 342 € | +28,2 % |
| Créances commerciales | 40 | 1 050 819 € | 1 539 414 € | +488 595 € | +46,5 % |
| Autres créances | 41 | 404 070 € | 325 816 € | -78 253 € | -19,4 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 565 375 € | 1 059 981 € | +494 605 € | +87,5 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 4 680 € | 4 923 € | +242 € | +5,2 % |
| Total du passif | 10/49 | 2 024 945 € | 2 973 503 € | +948 558 € | +46,8 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 708 336 € | 712 006 € | +3 670 € | +0,5 % |
| Apport | 10/11 | 141 705 € | 141 705 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 566 630 € | 570 300 € | +3 670 € | +0,6 % |
| Réserves indisponibles | 130/1 | 0 € | 19 750 € | +19 750 € | |
| Réserves statutairement indisponibles | 1311 | 0 € | 19 750 € | +19 750 € | |
| Réserves disponibles | 133 | 566 630 € | 550 550 € | -16 080 € | -2,8 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | 0 € | 0 € | = | |
| Dettes | 17/49 | 1 316 609 € | 2 261 497 € | +944 888 € | +71,8 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 1 316 609 € | 2 261 497 € | +944 888 € | +71,8 % |
| Dettes commerciales | 44 | 825 215 € | 1 607 446 € | +782 231 € | +94,8 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 825 215 € | 1 607 446 € | +782 231 € | +94,8 % |
| Acomptes reçus sur commandes | 46 | 0 € | 149 942 € | +149 942 € | |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 136 394 € | 504 108 € | +367 714 € | +270 % |
| Impôts | 450/3 | 1 813 € | 365 155 € | +363 342 € | +20 044 % |
| Rémunérations et charges sociales | 454/9 | 134 582 € | 138 954 € | +4 372 € | +3,2 % |
| Autres dettes | 47/48 | 355 000 € | 0 € | -355 000 € | -100 % |
| Rémunérations, charges sociales et pensions | 62 | 1 328 445 € | 1 485 842 € | +157 397 € | +11,8 % |
| Réductions de valeur sur stocks, sur commandes en cours d'exécution et sur créances commerciales : dotations (reprises) | 631/4 | -12 767 € | 132 388 € | +145 155 € | |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 1 108 € | 332 € | -776 € | -70,0 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 1 678 954 € | 1 632 910 € | -46 043 € | -2,7 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 362 169 € | 14 349 € | -347 820 € | -96,0 % |
| Produits financiers | 75/76B | 0 € | - | = | |
| Produits financiers récurrents | 75 | 0 € | - | = | |
| Charges financières | 65/66B | 4 662 € | 6 910 € | +2 248 € | +48,2 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 4 662 € | 6 910 € | +2 248 € | +48,2 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 357 507 € | 7 439 € | -350 068 € | -97,9 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 1 813 € | 3 769 € | +1 956 € | +108 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 355 694 € | 3 670 € | -352 024 € | -99,0 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 355 694 € | 3 670 € | -352 024 € | -99,0 % |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 décembre 2024 et le 31 décembre 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 26 octobre 2026 via checked.be.