MATHOK : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
MATHOK
Principaux mouvements
- Créances à un an au plus +18 489 €
hausse de 18 489 € (+70,2 %), de 26 343 € à 44 832 €
- Valeurs disponibles +8 570 €
hausse de 8 570 € (+2,8 %), de 307 747 € à 316 317 €
surtout Résultat de l'exercice (+38 477 €) et Amortissements (+5 441 €)
- Réserves +38 477 €
hausse de 38 477 € (+12,7 %), de 303 599 € à 342 077 €
dont Réserves disponibles : +38 477 €
- Dettes fiscales, salariales et sociales -7 140 €
baisse de 7 140 € (-59,4 %), de 12 012 € à 4 873 €
- Dettes commerciales -3 927 €
baisse de 3 927 € (-84,7 %), de 4 634 € à 708 €
- Marge brute d'exploitation -5 322 €
baisse de 5 322 € (-8,3 %), de 64 160 € à 58 838 €
- Impôts -1 318 €
baisse de 1 318 € (-7,8 %), de 16 893 € à 15 575 €
- Amortissements -1 070 €
baisse de 1 070 € (-16,4 %), de 6 511 € à 5 441 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 349 412 € | 377 902 € | +28 490 € | +8,2 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 11 682 € | 13 113 € | +1 431 € | +12,3 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 11 228 € | 12 660 € | +1 431 € | +12,7 % |
| Installations, machines et outillage | 23 | 7 967 € | 7 844 € | -123 € | -1,5 % |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 3 261 € | 4 816 € | +1 554 € | +47,7 % |
| Immobilisations financières | 28 | 453 € | 453 € | = | 0,0 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 337 731 € | 364 789 € | +27 058 € | +8,0 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution | 3 | 3 640 € | 3 640 € | = | 0,0 % |
| Stocks | 30/36 | 3 640 € | 3 640 € | = | 0,0 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 26 343 € | 44 832 € | +18 489 € | +70,2 % |
| Créances commerciales | 40 | 26 343 € | 44 832 € | +18 489 € | +70,2 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 307 747 € | 316 317 € | +8 570 € | +2,8 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 0 € | - | = | |
| Total du passif | 10/49 | 349 412 € | 377 902 € | +28 490 € | +8,2 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 319 599 € | 358 076 € | +38 477 € | +12,0 % |
| Apport | 10/11 | 12 400 € | 12 400 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 303 599 € | 342 077 € | +38 477 € | +12,7 % |
| Réserves indisponibles | 130/1 | 1 860 € | 1 860 € | = | 0,0 % |
| Réserves statutairement indisponibles | 1311 | 1 860 € | 1 860 € | = | 0,0 % |
| Réserves disponibles | 133 | 301 739 € | 340 217 € | +38 477 € | +12,8 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | 3 600 € | 3 600 € | = | 0,0 % |
| Dettes | 17/49 | 29 813 € | 19 826 € | -9 988 € | -33,5 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 29 813 € | 19 826 € | -9 988 € | -33,5 % |
| Dettes financières | 43 | 603 € | 2 531 € | +1 928 € | +320 % |
| Établissements de crédit | 430/8 | 603 € | 2 531 € | +1 928 € | +320 % |
| Dettes commerciales | 44 | 4 634 € | 708 € | -3 927 € | -84,7 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 4 634 € | 708 € | -3 927 € | -84,7 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 12 012 € | 4 873 € | -7 140 € | -59,4 % |
| Impôts | 450/3 | 12 012 € | 4 873 € | -7 140 € | -59,4 % |
| Autres dettes | 47/48 | 12 564 € | 11 715 € | -849 € | -6,8 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 6 511 € | 5 441 € | -1 070 € | -16,4 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 332 € | 354 € | +22 € | +6,6 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 64 160 € | 58 838 € | -5 322 € | -8,3 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 57 317 € | 53 043 € | -4 274 € | -7,5 % |
| Produits financiers | 75/76B | 1 083 € | 1 090 € | +7 € | +0,7 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 1 083 € | 1 090 € | +7 € | +0,7 % |
| Charges financières | 65/66B | 81 € | 80 € | -1 € | -0,7 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 81 € | 80 € | -1 € | -0,7 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 58 319 € | 54 053 € | -4 266 € | -7,3 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 16 893 € | 15 575 € | -1 318 € | -7,8 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 41 426 € | 38 477 € | -2 948 € | -7,1 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 41 426 € | 38 477 € | -2 948 € | -7,1 % |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 décembre 2024 et le 31 décembre 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 24 octobre 2026 via checked.be.