MATHISE : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
MATHISE
Principaux mouvements
- Créances à un an au plus +116 728 €
hausse de 116 728 € (+34,8 %), de 335 277 € à 452 005 €
dont Créances commerciales : +88 981 €
- Immobilisations corporelles +23 568 €
hausse de 23 568 € (+42,8 %), de 55 083 € à 78 651 €
dont Mobilier et matériel roulant : +22 634 €
- Valeurs disponibles +20 320 €
hausse de 20 320 € (+22,9 %), de 88 572 € à 108 893 €
surtout Résultat de l'exercice (+113 354 €) et Dettes fiscales, salariales et sociales (+53 944 €)
- Réserves +74 119 €
hausse de 74 119 € (+32,5 %), de 227 738 € à 301 857 €
dont Réserves disponibles : +74 119 €
- Dettes fiscales, salariales et sociales +53 944 €
hausse de 53 944 € (+67,1 %), de 80 428 € à 134 373 €
dont Impôts : +51 564 €
- Autres dettes +29 235 €
hausse de 29 235 € (+475 %), de 6 159 € à 35 394 €
- Comptes de régularisation (passif) +24 498 €
hausse de 24 498 € (+593 %), de 4 131 € à 28 630 €
- Dettes > 1 an échéant dans l'année -14 217 €
plus mentionné en 2025 (était 14 217 €)
- Marge brute d'exploitation +73 618 €
hausse de 73 618 € (+19,2 %), de 383 006 € à 456 624 €
- Frais de personnel +31 767 €
hausse de 31 767 € (+13,8 %), de 230 534 € à 262 301 €
- Impôts +17 901 €
hausse de 17 901 € (+52,7 %), de 33 979 € à 51 880 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 496 249 € | 653 031 € | +156 783 € | +31,6 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 60 000 € | 83 568 € | +23 568 € | +39,3 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 55 083 € | 78 651 € | +23 568 € | +42,8 % |
| Installations, machines et outillage | 23 | 33 457 € | 34 750 € | +1 294 € | +3,9 % |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 4 975 € | 27 609 € | +22 634 € | +455 % |
| Autres immobilisations corporelles | 26 | 16 651 € | 16 291 € | -360 € | -2,2 % |
| Immobilisations financières | 28 | 4 917 € | 4 917 € | = | 0,0 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 436 249 € | 569 464 € | +133 215 € | +30,5 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution | 3 | 5 920 € | 4 735 € | -1 185 € | -20,0 % |
| Stocks | 30/36 | 5 920 € | 4 735 € | -1 185 € | -20,0 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 335 277 € | 452 005 € | +116 728 € | +34,8 % |
| Créances commerciales | 40 | 321 758 € | 410 739 € | +88 981 € | +27,7 % |
| Autres créances | 41 | 13 519 € | 41 266 € | +27 747 € | +205 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 88 572 € | 108 893 € | +20 320 € | +22,9 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 6 480 € | 3 831 € | -2 649 € | -40,9 % |
| Total du passif | 10/49 | 496 249 € | 653 031 € | +156 783 € | +31,6 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 240 138 € | 314 257 € | +74 119 € | +30,9 % |
| Apport | 10/11 | 12 400 € | 12 400 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 227 738 € | 301 857 € | +74 119 € | +32,5 % |
| Réserves indisponibles | 130/1 | 2 000 € | 2 000 € | = | 0,0 % |
| Réserves statutairement indisponibles | 1311 | 2 000 € | 2 000 € | = | 0,0 % |
| Réserves disponibles | 133 | 225 738 € | 299 857 € | +74 119 € | +32,8 % |
| Dettes | 17/49 | 256 111 € | 338 774 € | +82 664 € | +32,3 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 251 979 € | 310 145 € | +58 166 € | +23,1 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année | 42 | 14 217 € | - | -14 217 € | |
| Dettes commerciales | 44 | 151 174 € | 140 378 € | -10 796 € | -7,1 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 151 174 € | 140 378 € | -10 796 € | -7,1 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 80 428 € | 134 373 € | +53 944 € | +67,1 % |
| Impôts | 450/3 | 57 755 € | 109 319 € | +51 564 € | +89,3 % |
| Rémunérations et charges sociales | 454/9 | 22 673 € | 25 054 € | +2 381 € | +10,5 % |
| Autres dettes | 47/48 | 6 159 € | 35 394 € | +29 235 € | +475 % |
| Comptes de régularisation | 492/3 | 4 131 € | 28 630 € | +24 498 € | +593 % |
| Rémunérations, charges sociales et pensions | 62 | 230 534 € | 262 301 € | +31 767 € | +13,8 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 20 377 € | 19 768 € | -608 € | -3,0 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 7 549 € | 8 129 € | +580 € | +7,7 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 383 006 € | 456 624 € | +73 618 € | +19,2 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 124 546 € | 166 425 € | +41 879 € | +33,6 % |
| Produits financiers | 75/76B | 366 € | 1 181 € | +815 € | +223 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 366 € | 1 181 € | +815 € | +223 % |
| Charges financières | 65/66B | 5 884 € | 2 373 € | -3 511 € | -59,7 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 5 884 € | 2 373 € | -3 511 € | -59,7 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 119 028 € | 165 234 € | +46 205 € | +38,8 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 33 979 € | 51 880 € | +17 901 € | +52,7 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 85 049 € | 113 354 € | +28 305 € | +33,3 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 85 049 € | 113 354 € | +28 305 € | +33,3 % |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 décembre 2024 et le 31 décembre 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 28 octobre 2026 via checked.be.